Содержание

Калькулятор НДС онлайн — расчет НДС

Инструкции по работе с Калькулятором НДС

Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.
Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.
Если нужно, измените ставку НДС.

Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.
Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора.
Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.
При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 20%).

Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.

Результаты вычислений можно сохранить, используя кнопку «Сохранить».
Таблицу сохраненных результатов можно редактировать, удаляя не нужные расчеты.
Кликнув по строке в таблице сохраненных результатов, можно перенести данные в основные расчеты.

Скопировав «Ссылку на результат», можно отправить ссылку на произведенные расчеты по e-mail или мессенджер.

 

Формула расчета НДС

Для выделения НДС из суммы нужно Цену с НДС умножить на 20 и разделить на 120.
Попробуем посчитать НДС, выделим НДС из 550: 550х18/120=83.90. НДС равен 83.90, сумма без НДС — 550-83.90 = 466.10.

Начислять НДС тоже не сложно. Необходимо Цену без НДС умножить на 0.20 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС.
Для примера начислим НДС на 550: 550х0.20+550=649. НДС равен 99.00, сумма с НДС 649.00..

Из истории возникновения НДС

В России НДС (Налог на Добавленную Стоимость) впервые был введен в 1992 году. Первоначально правила и порядок начисления НДС регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса.


Изначально ставка НДС доходила до 28%, но позже была снижена до 20%.
Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 20%. Пониженная ставка НДС 10% действует на медицинские и детские товары, печатные издания, книжную продукцию.

Как начислить НДС 18 на сумму?

Калькулятор НДС онлайн

Инструкции по работе с Калькулятором НДС

Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.
Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.
Если нужно, измените ставку НДС.

Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.

Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора.
Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.
При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 20%).

Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.

Результаты вычислений можно сохранить, используя кнопку «Сохранить».
Таблицу сохраненных результатов можно редактировать, удаляя не нужные расчеты.
Кликнув по строке в таблице сохраненных результатов, можно перенести данные в основные расчеты.

Скопировав «Ссылку на результат», можно отправить ссылку на произведенные расчеты по e-mail или мессенджер.

Формула расчета НДС

Для выделения НДС из суммы нужно Цену с НДС умножить на 20 и разделить на 120.
Попробуем посчитать НДС, выделим НДС из 550: 550х18/120=83.90. НДС равен 83.90, сумма без НДС — 550-83.90 = 466.10.

Начислять НДС тоже не сложно. Необходимо Цену без НДС умножить на 0.20 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС.
Для примера начислим НДС на 550: 550х0.20+550=649. НДС равен 99.00, сумма с НДС 649.00..

Из истории возникновения НДС

В России НДС (Налог на Добавленную Стоимость) впервые был введен в 1992 году. Первоначально правила и порядок начисления НДС регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса.
Изначально ставка НДС доходила до 28%, но позже была снижена до 20%.

Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 20%. Пониженная ставка НДС 10% действует на медицинские и детские товары, печатные издания, книжную продукцию.

Калькулятор НДС онлайн. Рассчитать НДС, формулы расчета НДС. Как выделить или зачислить НДС?

Используя наш калькулятор НДС, вы сможете всего несколькими нажатиями клавиш выделить или начислить НДС. Надеемся, что данный калькулятор будет полезен не только бухгалтерам и программистам 1С, но и обычным посетителям нашего сайта.

Метод расчета НДС

НДС (налог на добавленную стоимость) – это косвенный налог, который является одним из ключевых источников пополнения государственного бюджета. В России НДС был введен в 1992 году и в настоящее время его налоговая ставка составляет 18 %. Кроме того, для некоторых продовольственных товаров и товаров для детей в настоящее время действует пониженная ставка НДС 10 %, а для экспортируемых товаров ставка НДС составляет 0 %.

В результате применения НДС конечный потребитель (покупатель) товара, работы или услуги уплачивает продавцу налог со всей стоимости приобретаемого им товара, работы или услуги, то есть покупает данное благо дороже его реальной стоимости (реальная стоимость плюс сумма НДС). Однако в бюджет эта сумма начинает поступать ранее конечной реализации, так как налог со своей части стоимости, «добавленной» к стоимости приобретённых сырья, работ и (или) услуг, необходимых для производства, уплачивает в бюджет каждый, кто участвует в производстве товара, работы или услуги на различных стадиях.

Именно поэтому перед многими юридическими и физическими лицами регулярно встает вопрос о корректном расчете НДС. Если перед Вами возник такой вопрос, то вы всегда можете использовать наш онлайн калькулятор НДС.


Как выделить НДС?

Если мы знаем общую Сумму (вместе с НДС) и хотим рассчитать, сколько же в данной сумме будет сумма налога (Сумма НДС), то используем следующую формулу:

Сумма НДС = Сумма – (Сумма / (1+Ставка НДС в процентах))

 

Как начислить НДС?

Начислить НДС еще проще. Если ставка НДС составляет 18%, то умножьте сумму без НДС на 0,18 и вы получите сумму налога (сумму НДС), а умножив на 1,18 вы получите сумму с учетом налога.

 

Количество просмотров: 32534

Ndscalc : НДС калькулятор онлайн

Онлайн НДС калькулятор позволит быстро выделить или начислить НДС. Чтобы рассчитать НДС вам только нужно указать сумму, выбрать операцию выделения или начисления и нажать кнопку. Всё просто 🙂

4. 45 Rating by CuteStat

ndscalc.ru is 1 decade 3 years old. It has a global traffic rank of #186,626 in the world. It is a domain having ru extension. This website is estimated worth of $ 64,200.00 and have a daily income of around $ 107.00. Furthermore the website is monetizing from Google Adsense. As no active threats were reported recently by users, ndscalc.ru is SAFE to browse.

Update Stat
PageSpeed Score
Siteadvisor Rating
No Risk Issues

Traffic Report

Daily Unique Visitors: 8,569
Daily Pageviews: 42,845

Estimated Valuation

Income Per Day: $ 107.
00
Estimated Worth: $ 64,200.00

Search Engine Indexes

Google Indexed Pages: Not Applicable
Bing Indexed Pages: Not Applicable

Search Engine Backlinks

Google Backlinks: 276
Bing Backlinks: Not Applicable

Safety Information

Google Safe Browsing: No Risk Issues
Siteadvisor Rating: No Risk Issues
WOT Trustworthiness: Not Applicable
WOT Privacy: Not Applicable
WOT Child Safety: Not Applicable

Website Ranks & Scores

Alexa Rank: 186,626
Domain Authority: Not Applicable

Web Server Information

Hosted IP Address:

91. 226.80.28

Hosted Country:

RU

Location Latitude:

55.7386

Location Longitude:

37.6068

Page Resources Breakdown

Homepage Links Analysis

Social Engagement

Facebook Shares: Not Applicable
Facebook Likes: Not Applicable
Facebook Comments: Not Applicable

Website Inpage Analysis

h2 Headings: 1 h3 Headings: Not Applicable
h4 Headings: Not Applicable h5 Headings: Not Applicable
H5 Headings: Not Applicable H6 Headings: Not Applicable
Total IFRAMEs: Not Applicable Total Images: 1
Google Adsense: pub-4723992527673796 Google Analytics: UA-134457632-1

Websites Hosted on Same IP (i.

e. 91.226.80.28)

online VAT calculator

— vatcalconline.com

Online VAT calculator is fast and easy net amount calculator. VAT Calc Online: to calculate VAT just type the amount and press Enter.

178,400 $ 67,200.00

HTTP Header Analysis

HTTP/1.1 200 OK
Server: nginx/1.6.2
Date: Fri, 13 Dec 2019 13:35:44 GMT
Content-Type: text/html; charset=UTF-8
Transfer-Encoding: chunked
Connection: keep-alive
Content-Encoding: gzip

Domain Information

Domain Registrar: RU-CENTER-RU
Registration Date: Oct 8, 2007, 1:45 AM 1 decade 3 years 9 months ago
Expiration Date: Oct 8, 2020, 2:45 AM 10 months 1 day 9 hours ago
Domain Status:

registered

delegated

verified

Domain Nameserver Information

Host IP Address Country
ns1. netangels.ru 91.201.54.2 Russia
ns2.netangels.ru 91.201.52.2 Russia

DNS Record Analysis

Host Type TTL Extra
ndscalc. ru A 3600 IP: 91.226.80.28
ndscalc.ru NS 3600 Target: ns4.netangels.ru
ndscalc.ru NS 3600 Target: ns1. netangels.ru
ndscalc.ru NS 3600 Target: ns2.netangels.ru
ndscalc.ru NS 3600 Target: ns3.netangels.ru
ndscalc. ru SOA 3600 MNAME: ns1.netangels.ru
RNAME: hostmaster.netangels.ru
Serial: 1576243865
Refresh: 16384
Retry: 2048
Expire: 1048576
Minimum TTL: 256
ndscalc. ru TXT 3600 TXT: google-site-verification=TK9bTLFUhrJoLkv
R4GEuAoXXuhgbREV9Z0-rPGkzG5U
ndscalc.ru CAA 3600 Flag: 0
Tag: issue
Value: letsencrypt. org

Similarly Ranked Websites





Themis Bar Review

— themisbar.com

You vs. the Bar Exam. Review course with published pass rates. $1495 tuition if you pay by October 1 for the February or July 2018 bar exams.

186,628 $ 64,200.00

Alexa Traffic Rank

Alexa Search Engine Traffic

Full WHOIS Lookup

domain: NDSCALC. RU
nserver: ns1.netangels.ru.
nserver: ns2.netangels.ru.
state: REGISTERED, DELEGATED, VERIFIED
person: Private Person
registrar: RU-CENTER-RU
admin-contact: https://www.nic.ru/whois
created: 2007-10-07T20:00:00Z
paid-till: 2020-10-07T21:00:00Z
free-date: 2020-11-08
source: TCI

Last updated on 2019-12-13T13:31:31Z

Comments / Ratings / Reviews / Feedbacks for ndscalc.ru

Калькулятор НДС

Этот налог на добавленную стоимость он же Калькулятор НДС — это инструмент, который вы можете использовать для расчета суммы НДС, которую вам нужно заплатить, и цены брутто продукта на основе его чистой стоимости. Кроме того, вы можете использовать наш калькулятор, чтобы добавить НДС или убрать НДС с / из чистой / брутто-суммы. Прежде чем использовать этот онлайн-калькулятор НДС, вы можете найти минутку, чтобы узнать больше о теме: что такое НДС, какова его история, как рассчитать НДС вручную и каковы его экономические последствия, а также некоторые интересные факты.

Определение НДС

налог на добавленную стоимость (НДС), это налог на потребление ; он применяется к товарам и услугам, поэтому он известен как налог на товары и услуги (GST), известный в некоторых странах (Австралия, Канада, Новая Зеландия и Сингапур). Название относится к тому факту, что это налог на «добавленную стоимость» , то есть продажную цену продукта после вычета стоимости материалов и других налогооблагаемых ресурсов (см. Пример ниже). Другой формой потребительского налога является налог с продаж.

В чем разница между НДС / НДС и налогом с продаж?

НДС / GST применяется на всех этапах производства товаров и услуг (поэтому называется многоэтапным налогом) и рассчитывается только на основе «добавленной стоимости». Это означает, что каждый участник производственной цепочки платит НДС только за созданную им «добавленную стоимость». Этот процесс продолжается до тех пор, пока продукт не достигнет своего конечного получателя — покупателя . Он / она не производит никакой «добавленной стоимости», поэтому именно он / она является конечным носителем налогового бремени .

Напротив, налог с розничных продаж — это одноэтапный налог, взимаемый с общей стоимости проданных товаров или услуг на момент продажи. Следовательно, он уплачивается только один раз, в отличие от НДС, который рассчитывается многократно.

В приведенной ниже таблице на простом примере показано сравнение между НДС и налогом с продаж. Представьте себе лесоруба, рубящего деревья (бесплатно), который продает древесину (на одну бочку) владельцу лесопилки за 100 долларов. Владелец лесопилки разрезает древесину на дубовые клепки и продает их бондарю за 150 долларов.Затем медник делает бочку, которую он может продать за 300 долларов розничному продавцу, который в конечном итоге продает ее покупателю за 350 долларов. Общая сумма уплаченного НДС составляет 35 долларов США или 10% от суммы добавленной стоимости на каждом этапе. В случае налога с продаж с такой же ставкой 10% уплаченный налог идентичен, однако он начисляется только в точке продажи покупателю.

CSV в HTML с помощью codebeautify.org
Stage Товар Цена Добавленная стоимость 10% НДС 10% налог с продаж
1 журнал $ 100 $ 100 $ 10
2 стойка $ 150 $ 50 $ 5
3 бочка $ 300 $ 150 $ 15
4 бочка $ 350 $ 50 $ 5 $ 35
Итого по налогам $ 35 $ 35

Два важных следствия разницы между НДС и налогом с продаж состоят в том, что НДС связан с более высокими административными расходами, поскольку применяется в более широком смысле, но менее заметен для конечного потребителя и, следовательно, может быть более благоприятным с политической точки зрения ( Уэллс и Слешер, 1999).

В чем разница между НДС и GST?

НДС и GST часто используются как взаимозаменяемые, хотя есть определенные различия, вытекающие из их реализации. Обе формы налогов применяются на нескольких этапах транзакций и основаны на добавленной стоимости; однако процедура НДС связана с производственно-сбытовой цепочкой, в отличие от НДС, который появляется в цепочке поставок. Другими словами, НДС привязан к моменту продажи, GST привязан к точке поставки .

Кроме того, НДС — это налог на конечное потребление товаров и услуг, который полностью оплачивается потребителем. Напротив, GST — это единый налог на поставку товаров и услуг. Кредиты на предварительные налоги, уплаченные на каждом этапе, доступны на последующем этапе добавления стоимости, что делает GST по существу налогом только на добавленную стоимость на каждом этапе. Таким образом, конечный потребитель будет нести только налог на товары и услуги, взимаемый последним дилером в цепочке поставок, с компенсационными выплатами на всех предыдущих этапах.

Кроме того, НДС взимается в автономном режиме на основе сводки за определенный период, тогда как НДС оплачивается исключительно онлайн на основе транзакций. Более того, в системе НДС продавец несет ответственность за сбор доходов, в то время как в схеме GST ответственность за учетные записи несет покупатель.

Еще одно различие между двумя системами заключается в двойном налогообложении, которое присутствует в режиме НДС, поскольку налог на подакцизные товары также может взиматься с производителя.Напротив, акцизный налог в GST учитывается; таким образом, двойное налогообложение в таком случае не является обязательным.

Маржа и порядок НДС

Некоторые компании имеют право выбрать другую форму налогообложения НДС, называемую схемой маржи НДС. Эта процедура НДС позволяет компаниям уплачивать НДС с маржи прибыли от проданных товаров. В отличие от обычного НДС продавец не может удерживать НДС с приобретенных товаров или услуг. Если вам нужно сначала узнать, как рассчитать свою прибыль, вы можете использовать наш калькулятор валовой прибыли. Если вы хотите использовать его в сочетании с НДС, попробуйте маржу и НДС (впрочем, это не имеет ничего общего с «схемой маржи НДС»).

Как рассчитать НДС

Для расчета НДС необходимо:

  1. Определите цену нетто (цена без НДС). Сделаем € 50 .
  2. Узнайте ставку НДС. В нашем примере это будет 23% . Если выражено в процентах, разделите его на 100 . Итак, это 23/100 = 0,23 .
  3. Для расчета суммы НДС: умножьте сумму нетто на ставку НДС. 50 € * 0,23 = 11,50 € .
  4. Чтобы определить цену брутто: умножьте цену нетто на ставку НДС (опять же, мы получим € 11,50 ), а затем:
  5. Добавьте его к цене без НДС, чтобы получить НДС с учетом НДС. € 50 + 11,50 € = 61,50 € .

По сути, это просто особый вид расчета между чистыми и брутто. Если вы хотите сделать это быстро, просто воспользуйтесь нашим онлайн-калькулятором НДС.

Когда можно вернуть НДС

Есть особые обстоятельства, когда уплаченный НДС подлежит возврату. Следующие пункты описывают эти ситуации, связанные с уплатой НДС в странах Европейского Союза (ЕС).

  1. Возврат денежных средств за границу предприятиям ЕС: НДС, уплачиваемый во время трансграничных сделок, которые иногда проводятся между странами ЕС.
  2. Возмещение НДС для предприятий, не входящих в ЕС: компании, не зарегистрированные в ЕС, могут исключить НДС, если они ведут бизнес в странах ЕС.
  3. Возврат НДС иностранным туристам: если вы собираетесь посетить ЕС, стоит знать, что вы можете вернуть НДС, уплаченный во время покупок.

Вы можете найти порядок НДС и официальные инструкции по возврату НДС на следующих веб-сайтах:

Налог на добавленную стоимость в США

Несмотря на широкое распространение НДС и GST в мире, Соединенные Штаты являются единственным индивидуальным членом среди стран ОЭСР (Организации экономического сотрудничества и развития), в которых не установлен налог на добавленную стоимость на национальном уровне. Вместо этого налоги с продаж взимаются и контролируются на уровне штата (субнациональный) и местном (субгосударственный).В настоящее время 5 из 50 штатов США (Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон) не применяют никаких налогов, связанных с продажами.

Эволюция различных налоговых систем зависит от специфики страны и исторического фона, а также от их экономических систем. Вы можете продолжить чтение, и в следующем разделе вы получите больше информации по этому вопросу.

Экономические последствия налога на добавленную стоимость

Бенджамин Франклин в 1798 году заявил: «В этом мире нет ничего определенного, кроме смерти и налогов.» Жуткое заявление было объявлено не напрасно: налогообложение является распространенной чертой повседневной жизни с момента его первоначального появления — согласно Бургу (2004), именно в Древнем Египте около 2390 г. до н.э. налог был впервые установлен и взимался в форме С наступлением индустриализации сфера налоговой политики постепенно расширялась, и к XIX веку налогообложение стало частью почти всех видов человеческой деятельности и потребления в более развитых странах. Поскольку государственные налоги обычно составляют значительную часть государственных доходов, это изменение серьезно повлияло на наши финансовые дела — политические и экономические проблемы с НДС стали первостепенными.

На следующем графике показана доля НДС в процентах от общего налогообложения в 2014 году в разных странах.

Источник: Revenue Statistics (2016), OECD.

Экономические последствия налогообложения могут меняться в зависимости от теоретического подхода и типа налога. Адаптация или изменение структуры НДС — по объему или ставке налога — может повлиять на экономику в целом по разным каналам:

  • Это может повлиять на режим сохранения

Экономисты, которые занимаются широким кругом экономических вопросов, часто расходятся во мнениях относительно последствий различных налоговых нагрузок.Обсуждение выбора между подоходным налогом и потребительским налогом составляет одну из этих горячих тем. Значительная часть профессионалов считает, что подоходный налог искажает поведение в отношении сбережений, поскольку он сокращает доходы, тем самым уменьшая располагаемый доход (часть дохода, доступную после налогообложения), который люди могли бы направить на сбережения. С другой стороны, налог на потребление возникает только тогда, когда сбережения тратятся; следовательно, это не меняет решений по сохранению. Поскольку более высокие сбережения способствуют увеличению инвестиций, большая зависимость от налога на потребление может способствовать экономическому росту.

В Соединенных Штатах доходы правительства больше зависят от подоходных налогов с населения по сравнению с европейскими странами, где налогов на потребление составляют самую высокую часть государственных доходов. Было несколько попыток переместить налоговую систему США в сторону налогообложения, основанного на потреблении, поскольку сторонники такого изменения утверждают, что это побудит людей сберегать больше. Тогда более высокие сбережения будут способствовать экономическому росту производительности и уровня жизни.

Напротив, сторонники нынешнего подоходного налога полагают, что люди не сильно изменят свою привычку сберегать в ответ на такой сдвиг в налоговой системе.Решив эту проблему, американские политики скорректировали закон о подоходном налоге, чтобы компенсировать такой неблагоприятный эффект. Налогоплательщики могут внести ограниченную сумму на специальный сберегательный счет (например, индивидуальные пенсионные счета и планы 401 (k)), которые не подлежат налогообложению, пока они не снимут свои деньги при выходе на пенсию. В таком случае люди, которые сберегут через эти счета, в конечном итоге облагаются налогом на основе своего потребления, а не дохода.

  • Перераспределяет доходы в экономике

Налоговое законодательство, которое способствует сбережению, имеет прочную связь с аргументами по вопросу о поведении в отношении сбережений. Причина в том, что семьи с низкими доходами обычно не могут позволить себе сбережения и склонны тратить весь свой доход на повседневное потребление; таким образом, такая система снижает налоговую нагрузку на более состоятельных людей и подталкивает правительство к введению более высоких налогов для бедных. Отсюда следует, что в странах, где налоговые поступления сильно зависят от налогов на потребление , как и высокая ставка НДС, это может увеличить разрыв между богатыми и бедными, таким образом, увеличивая неравенство в обществе. На рисунке ниже показана стандартная ставка НДС в странах ОЭСР в 2016 году.Самая высокая стандартная ставка (27%) принадлежит Венгрии; однако это компенсируется сниженными ставками, применяемыми к продуктам питания и недавно построенным домам, чтобы помочь бедным и поддержать семьи.

Источник: Тенденции налога на потребление (2016 г.), ОЭСР.

  • Может изменять уровень цен

Введение или корректировка ставки НДС может повлиять на уровень цен, хотя его величина и длительный эффект зависят не только от конструкции налогового законодательства, но и от экономических факторов и реакции экономических субъектов на такое изменение. Чтобы убедиться в этом, давайте рассмотрим повышение ставки НДС в стране. Непосредственным результатом изменения, безусловно, является повышение уровня цен на товары, облагаемые НДС; однако его инфляционный эффект может быть уменьшен, если продавец не перекладывает такие расходы полностью на конечного покупателя. Такая ситуация может произойти в секторах, где высока конкуренция между продавцами или потребительский спрос более чувствителен к изменению цен. Другими словами, полный ценовой эффект во многом зависит от эластичности спроса по цене.Кроме того, правительство может заставить продавцов не повышать цены, тем самым применяя так называемую меру ценовых потолков , которая еще больше снижает ценовой эффект. Однако даже если изменение ставки НДС на вызывает изменение цены , продолжительность эффекта будет довольно короткой, и вряд ли вызовет устойчивое повышение уровня инфляции .

Поскольку государственные налоги, как правило, связаны с экономической деятельностью, их уровень во многом зависит от реального валового внутреннего продукта (ВВП). Налог на добавленную стоимость, в частности, движется в тандеме с экономическим производством из-за его потребительского характера. Когда доход увеличивается на , люди тратят больше на товары и услуги, следовательно, налоговых поступлений автоматически увеличиваются на . Другими словами, процент от общего дохода, полученного в стране, поступает в правительство в зависимости от экономической активности: более высокая экономическая активность означает более высокие налоговые поступления, а более низкий ВВП означает более низкие налоговые поступления. Однако, поскольку потребление составляет значительную часть ВВП, большая часть этого поступает в правительство, в то время как меньшая часть возвращается в экономику (как форма потребления) и способствует экономическому росту.Отсюда следует, что налоги можно рассматривать как автоматический стабилизатор , поскольку они защищают экономику от перегрева, но также могут поддерживать экономическую активность, когда производство ниже ожидаемого. Кроме того, правительство может увеличить потребление за счет снижения ставок НДС; однако эффект от этой политики неоднозначен и вряд ли будет продолжительным.

История НДС

По сравнению с другими формами налогообложения НДС, действующий всего лишь чуть более 60 лет, является относительно молодым.Тем не менее, он стал одним из самых важных источников доходов для правительств. На приведенном ниже рисунке показано количество стран, в которых введен НДС.

Источник: F. Annacondia, International — Обзор общих налогов с оборота и налоговых ставок, 27 International VAT Monitor 2 (2016), журналы IBFD.

Нет четкого консенсуса относительно точного времени и места самого первого появления НДС, однако большая часть теоретических исследований и дискуссий началась в 1920-х годах в США.С. и Германия. В то время экономисты предложили НДС как возможное решение для получения значительных государственных доходов без искажения распределения ресурсов в системе свободного рынка (Lindholm, 1980).

Немецкий бизнесмен Карл фон Сименс придумал идею НДС типа потребления в 1920-х годах, однако именно Морис Лоре, совместный директор французских налоговых органов, превратил идею Сименса в систему и считается отец НДС. Таким образом, Франция была первой страной, которая применила эту практику в 1954 году, хотя она была реализована несколько иначе, поскольку охватывала только оптовые сделки.Вскоре НДС был применен также в бывших французских колониях — Кот-д’Ивуаре и Сенегале, а в 1965 году — в Бразилии. Первоначально новый налог не получил особого признания. В конце 1960-х было только 10 стран, которые ввели НДС в свои налоговые системы. Его всемирный успех был обусловлен расширением Европейского Союза, поскольку введение НДС было одним из предварительных условий для членства. К 1989 году НДС присутствовал в 48 странах (в основном в Западной Европе и Латинской Америке), но при решительной поддержке МВФ количество стран, применяющих его, выросло до более 140.Нынешняя популярность НДС объясняется тем фактом, что он считается одним из наиболее эффективных способов увеличения государственных доходов. Еще одно преимущество НДС заключается в том, что он нейтрален по отношению к международной торговле. Более того, он в какой-то мере защищен от домашнего мошенничества.

Калькулятор НДС

Калькулятор налога на добавленную стоимость (НДС) может определять цену до НДС, ставку НДС или цену с учетом НДС. Введите значения для двух из трех доступных входов, чтобы вычислить третье значение.


Калькулятор налога с продаж

Что такое НДС?

НДС (налог на добавленную стоимость) — это вид косвенного налога на потребление, взимаемого с добавленной стоимости товаров или услуг, особенно на различных этапах цепочки поставок, которые могут включать производство, оптовую продажу, распределение, поставку или любые другие этапы, которые повысить ценность продукта. НДС обычно используется правительствами во всем мире в качестве одного из основных источников доходов и составляет примерно 20 процентов мировых налоговых поступлений.Это самый распространенный налог на потребление в мире, который взимается более чем в 160 странах. Все страны, входящие в Европейский Союз (ЕС), по закону обязаны обеспечивать соблюдение минимальной ставки НДС, и с момента ее введения в 20 веке европейские ставки НДС постоянно повышались. США — единственная развитая страна в мире, которая не использует НДС.

Разница в НДС между странами

Хотя все страны следуют общему плану НДС, есть много различий в мельчайших деталях их реализации.НДС в одной стране не будет таким же, как НДС в другой. Различия между странами включают налоги, налагаемые на определенные товары или услуги, применяются ли налоги к импорту или экспорту, а также правила в отношении подачи, оплаты и штрафов. Например, на Филиппинах пожилые люди освобождены от уплаты НДС на большинство товаров и некоторых услуг, предназначенных для личного потребления. В Китае, помимо стандартной ставки НДС, существует пониженная ставка, которая применяется к определенным товарам, таким как книги и масла.Многие страны не взимают НДС на определенные товары, от образования до продуктов питания, медицинских услуг и государственных сборов.

GST

GST, или налог на товары и услуги, может быть альтернативным названием НДС в некоторых странах, таких как Австралия и Канада. Кроме того, эти термины обычно используются как синонимы (иногда даже с «налогом с продаж»), хотя GST и НДС в соответствующих странах могут сильно различаться. Ни в одной стране нет и GST, и НДС.

Упрощенный пример процесса уплаты НДС

Ниже приводится объяснение НДС, применяемого к кофе, продаваемому владельцем кофейни в магазине, который содержит кофейные зерна, обжаренные ближайшим обжарщиком с зернами, выращенными местным фермером. Предположим, что НДС составляет 10%. Каждый человек или предприятие, участвующие в цепочке, должны заполнить государственные документы по НДС.

  • Свежие кофейные зерна сначала поставляются местным фермой. Если обжарщик платит в общей сложности 5 долларов США за фунт свежих кофейных зерен, НДС составляет 0 долларов США.50 (5,00 долларов на 10%) добавляется к этой стоимости, поэтому фермер получает в общей сложности 5,50 долларов от обжарщика за каждый фунт кофейных зерен.
  • Обжарщик обжаривает кофейные зерна и взимает с владельца кофейни 10 долларов за фунт обжаренных кофейных зерен. Это означает, что владелец магазина должен заплатить в общей сложности 11 долларов США за фунт, 10 долларов США за жареные кофейные зерна и 10% НДС, который составляет 1 доллар США. Однако, поскольку фермер уже заплатил правительству первые 0,50 доллара, ростовщик должен заплатить только 0 долларов.50 НДС государству.
  • Владелец кофейни может использовать каждый фунт жареных кофейных зерен для продажи 5 чашек кофе по 4 доллара каждая на общую сумму 20 долларов. За каждые 5 проданных чашек кофе владелец магазина получает в общей сложности 22 доллара США от покупателей, купивших его кофе, 20 долларов США и 2 доллара США НДС. Однако, поскольку в общей сложности 1 доллар США в виде НДС уже был уплачен государству фермером и обжарщиком, владелец магазина платит государству только 1 доллар США.

НДС vs.Налог с продаж

Налог с продаж — это налог на потребление, уплачиваемый правительству при продаже определенных товаров и услуг. Обычно налог с продаж не взимается на разных этапах цепочки поставок. Только на заключительном этапе продавец взимает налог с продаж с конечных потребителей, когда они совершают покупки.

Как видно из приведенного выше примера, НДС отличается от налога с продаж и является немного более сложным. Налог с продаж взимается только один раз, когда потребитель продукта платит продавцу.НДС превосходит налог с продаж в том, что касается предотвращения уклонения от уплаты налогов или злоупотреблений, поскольку налоги применяются в течение всего процесса производства и распределения, а не как единичный случай в конце. Однако из-за сложного бумажного следа, который требует НДС, его администрирование, как правило, обходится дороже по сравнению с налогом с продаж.

Несмотря на то, что НДС взимается во многих случаях для любого товара или услуги, двойного налогообложения (налога, уплачиваемого с налога) не происходит. Поскольку НДС взимается только с любой добавленной стоимости, любой налог, примененный на предыдущих этапах, может быть вычтен, предотвращая каскадный эффект (как показано в примере). С другой стороны, двойное налогообложение может произойти с налогом с продаж.

Налог с продаж и НДС похожи тем, что ставки часто выражаются в процентах от цены. В целом ставки налога с розничных продаж ниже, чем ставки НДС, 4-10 процентов, а не 14-25 процентов. Вопреки распространенному мнению, НДС не облагает предприятия дополнительным налогом, чтобы снизить налоговую нагрузку на конечного потребителя; предприятия просто поднимут цены, чтобы компенсировать это. Конечная сумма налоговых поступлений обычно остается неизменной, даже если есть различия в том, когда и как часто происходит налогообложение.

Статистика показывает, что НДС влияет на лиц с низкими доходами более непропорционально, чем налог с продаж, из-за регрессивного характера НДС. Однако это может быть компенсировано надлежащим внедрением прогрессивных правил, таких как европейские модели НДС.

Нередко слова «налог с продаж» и «НДС» используются как синонимы. Для получения дополнительной информации или расчетов с налогом с продаж посетите Калькулятор налога с продаж.

Калькулятор НДС

— Расчет НДС в Ирландии

Вы можете использовать наш удобный калькулятор НДС , чтобы рассчитать НДС, взимаемый с чистой суммы, или НДС, включенный в общую сумму.Ставки НДС могут меняться со временем. Поэтому вы всегда можете изменить ставку НДС самостоятельно.

Ставки НДС в Ирландии очень сложные.
Стандартная ставка — 23%.
Есть три пониженных ставки: 13,5%, 9%, 4,8% и 0%.
Сниженная ставка в размере 13% предназначена для товаров, включая электроэнергию, топливо (уголь, мазут, газ), строительные услуги, ветеринарные сборы, краткосрочную аренду автомобилей, подрядные услуги в области сельского хозяйства, услуги по уборке и техническому обслуживанию.
Сниженная ставка в размере 9% предназначена для деятельности, связанной с туризмом, включая отели, рестораны, кинотеатры, газеты и парикмахерские.
Сниженная ставка 4,8% предназначена специально для сельского хозяйства: включая борзых, домашний скот и аренду лошадей.
Нулевая ставка распространяется на весь экспорт, чай, молоко, кофе, книги, пиво, детскую одежду и обувь, лекарства, удобрения, семена овощей и фруктовых деревьев, а также крупный корм для животных.

НДС — это сокращение от «Налог на добавленную стоимость».Это своего рода налог на потребление. Все страны Европейского Союза (ЕС) взимают НДС, включая Ирландию и Соединенное Королевство (Великобритания). НДС взимается со всех товаров и услуг, которые предоставляются бизнесом, зарегистрированным в качестве плательщика НДС, или с товаров, которые импортируются, а затем продаются местной компанией.

НДС — налог на добавленную стоимость. НДС должен уплачиваться покупателем за каждый приобретенный продукт или услугу. Компания, предоставляющая продукт или услугу, затем платит этот НДС налоговым органам при подаче декларации по НДС.Чем больше кто-то покупает, тем больше НДС им придется платить властям. НДС иногда называют налогом с продаж.

Прежде чем готовый продукт дойдет до потребителя, в производственный процесс обычно вовлечены разные поставщики и компании. Рассмотрим, например, сырье, из которого сделан данный продукт. Когда компания покупает это сырье, эта компания также должна будет заплатить НДС как часть общей суммы, выставленной поставщиком материалов.Если в производственный процесс вовлечены другие компании, они также должны будут взимать НДС как часть своих счетов и, в свою очередь, платить его правительству.

Однако у компаний есть одно большое преимущество перед конечными потребителями. С одной стороны, компании должны платить НДС, который они получают от клиентов, которые покупают их продукцию, в налоговые органы, но, с другой стороны, они могут вычесть НДС, который они сами уплатили своим поставщикам, так что это возможно. что суммы аннулируются.

Рассчитывается как часть декларации по НДС, которую необходимо готовить и подавать в налоговые органы каждый месяц. Подготовкой и сдачей деклараций по НДС занимаются бухгалтеры. В этом отношении правила настолько сложны, что желательно нанять специалиста. Теоретически вы можете все сделать самостоятельно, но только с твердым знанием всех действующих правил. Однако со временем правила могут меняться. Новые владельцы бизнеса иногда сами возвращают НДС, потому что у них еще нет достаточного дохода, чтобы позволить себе услуги бухгалтера.Налоговые органы регулярно проводят проверки правильности начисления и уплаты НДС. В наши дни власти используют сложные компьютерные алгоритмы, предназначенные для выявления любых нарушений.

У каждой компании есть свой номер плательщика НДС. В Интернете вы можете найти веб-сайты, на которых вы можете найти и проверить действительность номеров НДС. В некоторых странах номер плательщика НДС совпадает с номером компании. Это упрощает административную нагрузку, поскольку каждая компания ассоциируется с одним конкретным номером.Действительный номер плательщика НДС должен быть включен в каждый счет.

НДС — важный источник государственного дохода. Всякий раз, когда государственный бюджет не хватает, возникает соблазн компенсировать разницу за счет повышения ставки НДС. Увеличение всего на пару процентных пунктов уже может иметь большое значение. Однако в большинстве европейских стран подлежащий уплате НДС уже настолько высок по сравнению с США и Австралией, что его трудно поднять выше.В результате этого, несомненно, пострадает покупательная способность потребителей, и возникает также вопрос, согласятся ли профсоюзы с такой мерой. Чем меньше покупательная способность потребителей, тем ниже уровень потребления в обществе и тем больше нагрузка на экономику. При принятии таких политических решений необходимо учитывать все факторы, чтобы выбрать лучший вариант. Однако иногда нет другого выхода, кроме как поднять налоги. Так было после банковского кризиса, когда правительствам пришлось оказывать финансовую поддержку банкам, чтобы не допустить их банкротства.

Далее мы можем задать вопрос, насколько на самом деле социально выгодна концепция НДС. В конце концов, пользователь продукта или услуги всегда должен будет платить НДС по одинаковой ставке. Это означает, что независимо от того, богатые они или бедные, все платят одинаковую сумму. Дело не в том, что бедный человек платит меньше НДС, чем богатый. Это делает повышение НДС довольно асоциальной мерой. Однако доход облагается налогом по разным налоговым шкалам и поэтому учитывает социальные факторы.Следовательно, необходимо выбрать, следует ли корректировать НДС с учетом социальных факторов. Человек с небольшими деньгами в своем распоряжении будет вынужден довольствоваться более дешевыми продуктами, для которых, конечно, будет меньше НДС. Покупка предметов роскоши с высокой суммой НДС будет ограничена лицами с более высокими доходами.

Однако существуют разные ставки НДС. Помимо стандартного тарифа, обычно бывают и пониженные тарифы.Это делается в попытке правительства поддержать определенные отрасли или внести определенные коррективы в социальные факторы. В некоторых странах даже ставка равна нулю. Есть, например, пониженные тарифы на топливо, строительные материалы, культурные товары, газеты, медицинские услуги, лекарства, гостиницы, транспорт, детскую одежду и так далее.

Понятие НДС существует почти во всех странах мира, включая развивающиеся страны Африки. Но какова ситуация, когда вы покупаете товар за границей? Следует ли вам снова платить НДС при повторном въезде в страну проживания? По крайней мере, в Европейском Союзе это не так.Когда вы покупаете товар за границей, вы платите НДС там, и вам не нужно платить дополнительный НДС по возвращении домой. Однако, если продукт импортируется из-за пределов Европейского Союза, вам иногда требуется уплатить импортную пошлину. Эти правила также распространяются на покупки, сделанные в Интернете. Таким образом, вы можете покупать онлайн, не беспокоясь.

В магазинах цены часто указывают только общую сумму к оплате, а сумма НДС не указывается отдельно от фактической цены покупки. Этот веб-сайт помогает упростить вам этот расчет.Здесь вы можете рассчитать чистую сумму (без НДС) на основе общей цены брутто. В качестве альтернативы вы можете сделать это и наоборот: на основе чистой суммы вы можете рассчитать сумму НДС и, в свою очередь, общую сумму брутто. Если вы работаете самостоятельно, вам придется регулярно производить такие расчеты, и вы найдете этот веб-сайт удобным инструментом. Расчет может производиться исходя из разных ставок НДС.

Как рассчитать НДС в Excel | Формула НДС

Из этой статьи вы узнаете, как рассчитать НДС в Excel с помощью функции? Какую формулу мы можем использовать для расчета суммы уплаченного НДС, если единственной информацией, которой вы располагаете, является общая сумма?


Ну, рассчитать налог в excel довольно просто.НДС (налог на добавленную стоимость) — наиболее распространенный вид налога, применяемого к товарам. Теперь GST (налог на товары и услуги) применяется практически ко всем видам товаров, но для некоторых продуктов, таких как спиртные напитки, НДС все еще существует. Таким же образом можно рассчитать GST. Прочитав эту статью, вы узнаете:

  • Как рассчитать отпускную цену товара.

Общая формула расчета НДС в Excel:

Общая формула для расчета продажной цены:

Сценарий:

Допустим, мы имеем дело с напитками (всех видов). Мы предполагаем, что к каждому продукту применяется разный% НДС. И этот НДС указан. Нам нужно рассчитать НДС и продажную цену.

Шаг 1. Подготовьте таблицу

Ниже мы подготовили таблицу в таблице Excel.


Шаг 2. Рассчитайте сумму НДС

В ячейке E2 напишите эту формулу и нажмите Enter.

Сумма НДС на молоко будет рассчитана в E4. Перетащите формулу вниз до E10.

Примечание: в столбце% НДС обязателен символ «%».Если вам не нужен символ%, вам нужно указать процент перед цифрой «0». Потому что Excel преобразует «число%» в «число / 100».

Шаг 3. Рассчитайте продажную цену:

В ячейке F2 напишите эту формулу и нажмите Enter.

Формула продажной цены: «Затраты + налоги » (без учета прибыли). Мы предполагаем, что НДС — это единственный налог, который применяется к вашему товару. Тогда стоимость Покупка + НДС из расчета Налоги.


И готово. Ваш калькулятор НДС в Excel готов.

Вы можете добавлять итоги в нижнюю строку или в крайний правый столбец, как это делают большинство новичков. Но умный способ отображения итогов — это верхняя строка, прямо над заголовками, чтобы она всегда была видна (если верхняя строка заморожена).

Теперь вы знаете, как рассчитать НДС в Excel. Вы можете использовать эту формулу налога в Excel для создания мгновенной электронной таблицы Excel для калькулятора НДС. Вы можете отменить процесс, чтобы создать формулу налоговой ставки в Excel.

Если вам понравились наши блоги, поделитесь ими с друзьями на Facebook. А также вы можете подписаться на нас в Twitterr и Facebook.

Мы будем рады услышать от вас, дайте нам знать, как мы можем улучшить, дополнить или усовершенствовать нашу работу и сделать ее лучше для вас. Напишите нам по адресу [email protected]

Популярные статьи:

50 ярлыков Excel для повышения производительности

Как использовать функцию ВПР в Excel

Как использовать функцию СЧЁТЕСЛИ в Excel

Как использовать функция СУММЕСЛИ в Excel

Калькулятор НДС — расчет цены с учетом НДС

Используйте этот онлайн-калькулятор НДС, чтобы легко рассчитать цену товара или услуги с учетом НДС.

Быстрая навигация:

  1. Что такое НДС?
  2. Формула расчета НДС
  3. Примеры расчета НДС
  4. Ставки НДС в Европе
  5. Цена с учетом НДС?

Что такое НДС?

НДС означает «налог на добавленную стоимость», который представляет собой налог с продаж на добавленную стоимость начального товара или услуги или естественного состояния, и определяется как процент от конечной цены товаров и услуг. оплачивается конечным потребителем.Это обеспечивается за счет довольно сложной схемы, в которой каждому лицу или компании, добавляющим ценность продукту, возмещается налог до тех пор, пока он не будет оплачен конечным потребителем (который также может быть судебным лицом). НДС является одним из основных источников бюджетных средств во многих странах. Поскольку это налог на потребление, пропорционально распределяемый между всеми, кто потребляет, люди, которые верят в равенство результатов, считают его несправедливым по отношению к людям, находящимся в более бедном экономическом положении.

Сложность заключается в последовательности применения налога в разных странах, которые его применяют.НДС в основном распространен в Европе (и, следовательно, в ЕС), но он принят и в других странах, хотя в некоторых местах название может быть другим.

Например, в некоторых странах налог на добавленную стоимость (НДС) применяется повсеместно по одной и той же ставке, обычно от 15% до 25%. Могут быть определенные отрасли или категории продуктов или услуг, которые не облагаются НДС, например, образовательные услуги и учреждения, книги и учебники, основные продукты питания и / или напитки, транспорт и т. Д.В некоторых случаях эта отрасль считается на некоторой, обычно произвольной основе, ключевой для функционирования всей экономики, например туризм в странах, где он составляет значительную долю ВВП. Во многих странах существуют разные уровни НДС для разных наборов товаров и услуг. Например, официальная ставка НДС может составлять 20%, но ставка НДС для книг может составлять 5%, а НДС на проезд и проживание может составлять 10%. Вот почему наличие под рукой калькулятора НДС может быть весьма полезным.

Формула расчета НДС

Формула для расчета цен с учетом НДС, используемая в этом калькуляторе НДС, проста, так как это всего лишь процентное увеличение базовой цены (сумма брутто, сумма без НДС). Уравнение просто:

Цена с НДС = Базовая цена x (100% + НДС (%))

Например, чтобы увеличить цену брутто в 100 евро с налогом в 15%, нам нужно умножить € 100 x (100% + 15%) = 100 € x 115% = 115 € чистая сумма, включая НДС.Математически это эквивалентно умножению 100 евро на 1,15.

Формула того, сколько налога с продаж нужно добавить к общей сумме в любой валюте:

НДС = Базовая цена x НДС (%)

Таким образом, если общая сумма составляет 20 евро, а ставка налога составляет 10%, НДС будет равен 20 евро x 10% = 2 евро. Это то же самое, что умножение 20 на 0,1 — еще один способ расчета НДС. Чистая сумма, очевидно, равна сумме брутто плюс сумма налога с продаж, поэтому 20 евро + 2 евро = 22 евро.

Простое преобразование этой формулы означает, что для исключения НДС из цены нетто нужно просто разделить на 1 плюс ставку НДС. Т.е. при налоговой ставке 20% (0,2) просто разделите на 1,2, чтобы убрать НДС и получить сумму брутто.

Примеры расчета НДС

Пример 1 : Если вы знаете, что цена без НДС составляет 80 евро, а ставка НДС составляет 20%, какова чистая сумма? Чтобы получить чистую сумму, нет необходимости отдельно рассчитывать НДС.Используя первое уравнение выше, просто замените значения, чтобы получить 80 евро x (100% + 20%) = 80 евро x 120% = 80 евро x 1,2 = 96 евро с учетом налога с продаж.

Пример 2 : Если вы знаете, что ставка НДС для продукта, который вы покупаете, составляет 20%, и вы знаете, что общая сумма составляет 50 долларов, каково абсолютное значение налога на добавленную стоимость? Используя вторую формулу выше, мы получаем 50 долларов x 20% = 10 долларов США налога с продаж в качестве суммы НДС.

Пример 3 : Если вы знаете, что цена нетто на товар или услугу составляет 150 евро, а ставка НДС составляет 20%, какую сумму на самом деле имеет продавец или поставщик услуг? Вы можете изменить первую формулу, заменив базовую цену последней и используя деление вместо умножения.Таким образом, цена без НДС рассчитывается как 150 евро / (100% + 20%) = 150 евро / 120% = 150 евро / 1,20 = 125 евро.


Ставки НДС в Европе

Может быть полезно узнать ставки НДС, типичные для Европы. Ниже для справки приведена диаграмма европейских стран, упорядоченная по их стандартной ставке НДС.

Данные за июль 2021 года, и хотя ставки НДС меняются редко, возможно, что они больше не применяются на момент чтения. Следует также отметить, что в некоторых странах есть исключения для определенных типов товаров или услуг, например.г. туристические услуги, алкогольные напитки, здравоохранение, образование. По этой причине вы всегда должны проверять действующую налоговую ставку из официального источника в момент покупки. Невыполнение этого требования может привести к занижению или завышению суммы налога и, следовательно, окончательной цены.

Цена с учетом НДС?

Перед добавлением НДС к цене необходимо убедиться, что налог с продаж уже включен в нее. Во многих странах, например в Европейском союзе (ЕС) продавцов и поставщиков услуг обязаны указывать цену с учетом НДС в товарном предложении, будь то в обычном или интернет-магазине.Некоторые продавцы укажут цену без НДС И цену с НДС, в то время как другие укажут цену с учетом НДС. Это, вероятно, также будет отмечено рядом со звездочкой рядом с ценой, в нижнем колонтитуле каждой страницы или, в некоторых случаях, в условиях. Если сомневаетесь: всегда спрашивайте. Торговец во многих случаях обязан сообщить вам окончательную сумму, которую вы должны заплатить, исходя из применимого процента НДС.

Сложнее становится, когда и поставщик, и потребитель зарегистрированы в качестве плательщика НДС.В этом случае очень часто происходит обмен ценовой информацией без учета налога на добавленную стоимость, поскольку потребитель получает возмещение налога на добавленную стоимость, как правило, в конце месяца, поэтому они заботятся только о сумме брутто. Тем не менее, денежный поток может быть проблемой для крупных покупок, поэтому всегда следует учитывать чистую сумму с учетом НДС. Наш калькулятор особенно полезен в таких случаях.

Калькулятор НДС

— Добавить или вычесть НДС

Добро пожаловать в мой онлайн-калькулятор НДС, простой в использовании калькулятор без излишеств для расчета НДС на любую сумму, будь то добавление или обратное / вычитание / обратные вычисления.Я также добавил возможность выбора ставки НДС, поскольку правительство Великобритании за последнее десятилетие изменило ее между 15%, 17,5% и 20%. Для получения дополнительной информации о НДС в Великобритании и его истории см. Ниже

.

Что такое НДС? НДС означает V alue A dded T ax и взимается при покупке большинства товаров и услуг в Соединенном Королевстве. Текущая ставка НДС в 2021 году для Великобритании в настоящее время составляет 20% с 4 января 2011 года.С 1991 года было всего 3 изменения ставки НДС. Источник на веб-сайте правительства Великобритании Глобальная рецессия вызвала временное снижение до 15% 1 декабря 2008 года, которое продлилось до 1 января 2010 года, после чего ставка НДС была возвращена всем знакомым. 17,5%, однако, 4 января 2011 года ставка была повышена до 20% после чрезвычайного бюджета коалиционного правительства и с тех пор остается на прежнем уровне.

Как добавить НДС Чтобы рассчитать текущую (20%) ставку НДС для любого числа без НДС, просто умножьте ее на 1.2, и результат будет с учетом НДС Формула: X * 1.2 = НДС

с учетом НДС.

Как вычесть / сторнировать НДС Чтобы вычесть / изменить текущую (20%) ставку НДС из любого числа, которое включает НДС, разделите его на 1,2. Полученное число теперь будет без НДС Формула: X / 1.2 = Без НДС. Это также известно как обратный расчет НДС.

Как найти НДС Чтобы рассчитать, сколько НДС было уплачено из любого числа, которое уже включает НДС, умножьте его на 0,2, в результате теперь будет отображаться только формула НДС: X * 0. 2 = Сумма НДС

Краткая история ставок НДС 1977-1979: 8% плюс более высокая ставка: 12,5% 1979–1991: 15% 1991-2008: 17,5% 2008-2010: 15% 2010-2011: 17,5% 2011-2021: 20%

* New * добавлен IPT (страховой налог) в калькулятор Добавлен параметр 12% / 20%, позволяющий рассчитывать стандартную и более высокую ставку налога на страховые взносы (IPT). Что такое ИПТ?

Случайные факты НДС 1. В настоящее время существует три ставки налога на добавленную стоимость: стандартная (20%), пониженная (5%) и нулевая (0%). Примеры товаров, освобожденных от НДС, включают: азартные игры, страхование и почтовые марки. 2. НДС — требование членства в ЕС. С декабря 2015 года ни в одной стране не разрешается взимать ставку НДС ниже 15%. 3. НДС (налог на добавленную стоимость) был впервые введен во Франции в 1954 году и впервые появился в Великобритании 1 апреля 1973 года. 4. Пожертвования на благотворительность, тестирование MOT и взносы в национальное страхование выходят за рамки НДС. 5. В настоящее время существует три ставки налога на добавленную стоимость: стандартная (20%), пониженная (5%) и нулевая (0%). Примеры товаров с нулевым НДС: мясо, отпускаемые по рецепту лекарства и продажа самолетов! 6. Бизнесу, зарегистрированному в качестве плательщика НДС, разрешается требовать от HMRC любой НДС, который он уплачивает за товары и услуги, которые он покупает при покупках, это называется предварительным налогом. 7. Компания Pringles дошла до апелляционного суда, заявив, что их чипсы «не были приготовлены из картофеля», чтобы избежать взимания 20% НДС со своей продукции. 8. НДС — третий по величине источник доходов государства после подоходного налога и национального страхования.

Как рассчитать НДС | Ссуды для стартапов

НДС — один из самых сложных налогов в Великобритании с множеством исключений в отношении того, что покрывается НДС и как компании взимают и уплачивают НДС.

Все это может затруднить понимание того, как рассчитать НДС.

Налог на добавленную стоимость или НДС — это налог, который взимается с продажи товаров и услуг. Теоретически, как это работает, кажется простым.Предприятия взимают со своих клиентов НДС, а затем уплачивают налог государству.

Для всех предприятий, кроме самых мелких, НДС — это учетная реальность, которая требует строгого подхода к ведению учета и точных расчетов при определении суммы НДС, которую вы должны взимать и уплачивать в HMRC.

Существует несколько расчетов НДС, которые необходимо понимать:

Взимание НДС — Размер НДС, который должен взимать ваш бизнес, зависит от типа товаров и услуг, которые продает ваша компания.

Альтернативные схемы НДС — Различные схемы имеют разные ставки НДС, которые применяются к вашему бизнесу, что может повлиять на размер НДС, который вы впоследствии будете платить в HMRC.

Расчеты декларации по НДС — Как заполнить и подать декларацию по НДС с расчетом суммы НДС, которую вы должны уплатить или потребовать обратно в HMRC.

Как работает НДС

Регистрация в качестве плательщика НДС необходима для любого бизнеса, годовой оборот которого превышает 85 000 фунтов стерлингов. Когда ваш оборот превышает этот порог, вы должны зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в HMRC и начать взимать НДС с товаров и услуг, которые продает ваш бизнес.Хорошая новость заключается в том, что вы также сможете потребовать возмещения НДС, уплаченного вашей компанией за товары и услуги, которые она покупает.

Система НДС означает, что ваш бизнес действует как сборщик налогов. Вы собираете НДС, взимаемый с ваших продуктов и услуг, а затем передаете его в HMRC. Собираемый вами НДС обычно выплачивается в HMRC каждые три месяца, когда вам необходимо подать декларацию по НДС. Из этого правила есть некоторые исключения, в зависимости от выбранной вами схемы учета НДС.

НДС взимается с различных товаров и услуг, а не только с продаж бизнеса.Вам нужно будет взимать НДС с таких товаров, как оборудование и помещения, которые ваша компания сдает в аренду другим лицам, и даже с товаров, проданных персоналу, например, продуктов со скидкой или блюд, продаваемых в ресторане для персонала. В совокупности предметы, с которых необходимо облагать НДС, известны как «налогооблагаемые поставки».

Чтобы правильно рассчитать декларацию по НДС, вам необходимо знать, на какие товары и услуги вы должны взимать НДС и какой НДС вы должны взимать. Хотя стандартная ставка НДС составляет 20%, для многих товаров и услуг ставка НДС снижена.Например, для детских автокресел ставка НДС составляет всего 5%.

Как рассчитать НДС при продаже товаров и услуг

Вы должны рассчитать, сколько НДС взимать с продаваемых вами товаров и услуг, и указать правильный НДС во всех квитанциях или счетах.

Существует три различных ставки НДС:

Стандартная ставка — Стандартная ставка НДС в размере 20% применяется к большинству предприятий и большинству товаров и услуг.

Пониженная ставка — Некоторые товары и услуги облагаются пониженной ставкой НДС в размере 5%, например, продукты для отказа от курения, дома на колесах и некоторые энергосберегающие материалы. В правительстве есть справочник, в котором указаны ставки НДС на различные товары и услуги. Используйте это, чтобы узнать, должно ли что-то, что продает ваш бизнес, добавлять НДС по сниженной ставке.

Нулевая ставка — Некоторые товары и услуги имеют ставку НДС 0%, в том числе детская одежда и обувь, книги, журналы и оборудование для людей с ограниченными возможностями. Вам по-прежнему необходимо указывать ставку НДС 0% во все счета и квитанции, выставляемые вашим бизнесом.

Пример расчета НДС

Если товары или услуги облагаются 20% стандартной ставкой НДС:

Вы должны добавить 20% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги.Вы можете сделать это, умножив взимаемую вами цену на 1,2.

Например, если ваша компания продает спортивное снаряжение за 50 фунтов стерлингов, вы умножаете 50 фунтов стерлингов на 1,2, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 60 фунтов стерлингов.

В квитанции или счете вы указываете цену товара (50 фунтов стерлингов), НДС (10 фунтов стерлингов) и цену, включая НДС (60 фунтов стерлингов).

Если товары или услуги облагаются 5% сниженной ставкой НДС:

Вы должны добавить 5% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1.05.

Например, если ваша компания продает радиаторы по цене 50 фунтов стерлингов, вы умножаете 50 фунтов стерлингов на 1,05, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 52,50 фунтов стерлингов.

В квитанции или счете вы указываете цену товара (50 фунтов стерлингов), НДС (2,50 фунта стерлингов) и цену, включая НДС (52,50 фунта стерлингов).

Если товары или услуги облагаются нулевой ставкой НДС 0%:

Вы должны добавить 0% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1 — фактически оставив цену неизменной.

Например, если ваша компания продает журнал за 5 фунтов стерлингов, вы умножаете 5 фунтов стерлингов на 1, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 5 фунтов стерлингов.

В квитанции или счете вы указываете цену товара (5 фунтов стерлингов), НДС (0 фунтов стерлингов) и цену, включая НДС (5 фунтов стерлингов).

Расчет суммы НДС для уплаты HMRC

Расчет суммы НДС для уплаты HMRC довольно прост. Обычно это разница между счетами-фактурами, выставленными вашим предприятием на продаваемые товары и услуги, и НДС, уплаченным на приобретаемые товары и услуги.Обычно вы можете требовать полную сумму НДС на все товары и услуги, но есть исключения.

Сумма НДС, полученная вами от продажи товаров и услуг, называется выходным НДС , а сумма НДС, взимаемая вашим предприятием, известна как входящий НДС .

Пример формулы расчета НДС:

При расчете декларации по НДС необходимо определить разницу между суммой НДС, взимаемой вашим предприятием, и суммой уплаченного НДС.

Например, если ваша компания взимает НДС в сумме 12 000 фунтов стерлингов с проданных товаров и услуг (исходящий НДС) и уплачивает 2000 фунтов стерлингов НДС на приобретенные продукты и услуги (входящий НДС), расчет НДС будет следующим:

12 000 фунтов стерлингов (исходящий НДС) — 2 000 фунтов стерлингов (входящий НДС) = 10 000 фунтов стерлингов НДС для оплаты HMRC.

Однако, если ваша компания взимает 12 000 фунтов стерлингов НДС на товары и услуги, но платит 20 000 фунтов стерлингов в виде НДС на приобретенные товары и услуги, расчет НДС будет следующим:

20 000 фунтов стерлингов (входящий НДС) — 12 000 фунтов стерлингов (исходящий НДС). = 8 000 фунтов стерлингов НДС, который ваша компания должна потребовать обратно в HMRC.

Вам нужно будет удалить все исключения НДС из своих расчетов и понять правильный отчетный период для применения НДС.

Исключения по НДС — Существует множество исключений, регулирующих возврат НДС, например, расходы на развлечения. Некоторые связанные с автомобилем расходы, такие как аренда автомобиля и топливо, имеют разные правила в отношении суммы НДС, которую вы можете требовать. У правительства есть удобное руководство по возврату НДС на автомобили.

Отчетный период — НДС подлежит уплате в HMRC за отчетный период, в котором был продан продукт или предоставлена ​​услуга, а не просто когда ваша компания выставила счет. Например, вы могли оказать такую ​​услугу, как консультационные услуги, в конце одного отчетного периода, но выставили счет только в начале следующего отчетного периода. Вы должны рассчитать возврат НДС на основании периода, когда была оказана услуга. Есть некоторые исключения из этого, например, если вы используете схему НДС для кассового учета.

Как рассчитать декларацию по НДС

Подача декларации по НДС должна быть заполнена онлайн с использованием онлайн-сервисов НДС, за некоторыми исключениями.Использование онлайн-формы — это самый быстрый способ рассчитать НДС, поскольку многие расчеты создаются автоматически. Вы должны убедиться, что вводите правильные расчеты в каждое из девяти полей:

Поле 1 — Введите сумму НДС, взимаемую вашим бизнесом с товаров и услуг, за вычетом всех кредитовых авизо и убедившись, что вы взимаете правильную ставку НДС.

Поле 2 — Введите сумму НДС, подлежащего уплате за все товары и услуги, приобретенные вашим бизнесом у поставщиков, зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в других странах-членах ЕС. Вы можете вернуть эту сумму в качестве входящего НДС в поле 4, но ознакомьтесь с правилами возврата входящего НДС.

Поле 3 — Общая сумма подлежащего уплате НДС, известная как исходящий НДС, и сумма полей 1 и 2.

Поле 4 — Введите сумму НДС, которую ваша компания взимала с приобретенных товаров и услуг. , известный как входящий НДС, за вычетом любых кредитных авизо, расходов на развлечения и любых особых исключений по НДС, таких как покупка подержанного оборудования по схеме маржи подержанного НДС.Вы можете потребовать возмещения НДС на товары у поставщиков, зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в других странах-членах ЕС — это должно соответствовать сумме, указанной в поле 2.

Поле 5 — Это чистая сумма НДС, подлежащая уплате или возмещению от HMRC, рассчитанная путем вычета суммы НДС. номер меньшего размера из большего числа в полях 3 и 4. Если число в графе 3 больше, чем в графе 4, то разница составляет сумму НДС, которую вы должны заплатить в HMRC. Если число в поле 4 больше числа в поле 3, это сумма, которую вы можете потребовать обратно в HMRC.

Графы 6–9 — Они относятся к стоимости продаж и покупок без НДС.

Расчеты по схеме фиксированной ставки

Некоторые малые предприятия имеют право на регистрацию по схеме фиксированной ставки. Разработанный для упрощения учета НДС для малого бизнеса, вы можете присоединиться, если ваш бизнес имеет оборот менее 150 000 фунтов стерлингов.

Он назначает вашему бизнесу более низкую ставку НДС, например 10%, то есть ставку, с которой вы должны платить НДС в HMRC. Ваш бизнес по-прежнему может взимать НДС по стандартной ставке, что означает, что вы получаете выгоду, сохраняя часть собранного вами НДС.

Однако ваша компания не может требовать возврата НДС с покупок, которые она совершает, за исключением некоторых капитальных затрат на сумму более 2 000 фунтов стерлингов.

Для расчета НДС для уплаты HMRC при использовании схемы фиксированной ставки:

Для различных типов бизнеса применяются разные ставки НДС по схеме фиксированной ставки, такие как ставка 4% для розничной торговли продуктами питания и 14,5% для консультационных услуг по компьютерам и ИТ.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *