Отличие ип от ооо: ИП и ООО — что лучше выбрать, отличия, плюсы и минусы — СКБ Контур

Что открыть для розничной торговли: ИП или ООО

Собираетесь открыть розничный магазин, но так и не определились как зарегистрироваться? Это понятно: мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно. 

Мы подготовили подробную статью, в которой объяснили разницу между ИП и ООО, наглядно показали отличия, преимущества и недостатки и привели таблицу. Давайте разберемся с некоторыми моментами прямо сейчас:

1. Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли. Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.
2. В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица. В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды. Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.
3. ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Но не получится продавать алкоголь — запрещено законом именно для этой формы предпринимательской деятельности. Зато можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.
4. Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему. На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

ООО — солидно. ИП — выгодно и намного проще.

Обычно именно такие ярлыки бизнесмены навешивают этим двум формам предпринимательской деятельности. А потом начинаются проблемы:

• выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф, если работать без толкового бухгалтера;
• выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Какую форму собственности лучше выбрать для розничного магазина?

В статье отвечаем на этот вопрос, а также помогаем вам:

• разобраться в теории и узнать, что такое ООО и ИП с точки зрения законодательства;
• понять разницу между ИП и ООО;
• определиться с подходящей формой предпринимательской деятельности.

Плюсы и минусы форм собственности свели в таблицу, чтобы было проще увидеть отличия, сравнить варианты и сделать выводы.

Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями

В соответствии с ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью». Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

• есть статус юридического лица;
• участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;
• есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;
• каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;
• участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;
• при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании, когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности.

ИП не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль. Действует самостоятельно на свой страх и риск.

На первый взгляд форма ИП кажется более простой и не вызывающей доверия у серьезных игроков рынка розничной торговли. Не спешите делать выводы.

Не можете разобраться в деталях? Доверьте это Фингуру

Давайте посмотрим, чем ИП и ООО отличаются друг от друга. Мы выбрали 12 ключевых критериев, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

ИП и ООО: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году

Специально для предпринимателей, которые планируют открытие розничного магазина, мы разработали бесплатный email-курс «Как открыть розничный магазин: пошаговое руководство».

Как видите, есть достаточно много различий. Поэтому при открытии розничного магазина обдумайте, какой вариант вам подходит. В этом вам помогут 2 таблицы — читайте дальше.

ИП и ООО: наглядно о плюсах и минусах

Вы ознакомились с особенностями двух форм ведения бизнеса. Какая из них лучше подойдет для розничного магазина? Давайте посмотрим на плюсы и минусы ИП и ООО в таблице, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Больше 4 лет избавляем предпринимателей от бумажной рутины и последствий неправильно заполненных документов, а также экономим 2 дня на поездках в налоговую — каждый день регистрируем новую компанию. Хотите, чтобы следующей была ваша?

Еще 4 важных нюанса деятельности ИП и ООО:

1. Фиксированные взносы — главный минус ИП? Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию. Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления. При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.
2. Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов. В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.
3. Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы. Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ. Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.
4. В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с ТК РФ. Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.

Что выбрали для своего розничного магазина?

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Неправильный выбор чреват такими последствиями:

• не сможете вести выбранную деятельность, как в случае ИП и продажи алкоголя;
• придётся вести бухучет, которого можно было избежать, зарегистрировав ИП;
• если в вашем бизнесе есть сезонность и вы зарегистрировались как ИП, будете платить взносы даже во время неоплачиваемого отпуска, хотя этого можно было избежать;
• если планируете регулярно выводить прибыль, в случае с ООО будет много заморочек.

Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Мы проводим бесплатные консультации, на которых помогаем выбрать оптимальную форму собственности с учетом нюансов вашего розничного бизнеса. Запишитесь на консультацию — специалисты «Фингуру» помогут определиться и зарегистрировать компанию!

Чем отличатся ИП от ООО в Беларуси.

Что лучше ИП или ЧУП/ООО в РБ

Вы решили работать на себя? Значит сейчас самое время подумать, какую форму собственности лучше всего подойдет вашему делу. Ставим 9 из 10 на то, что вы выберите предпринимательство, частное унитарное предприятие или какое-то из обществ. Можно выделить немало отличий ИП от ООО и других форм собственности, но самое главное – это правовое положение вашей фирмы.

• ИП (индивидуальный предприниматель) является физическим лицом. Соответственно, если Вы выбираете предпринимательство, то отвечаете за ведение дел личным имуществом.
• ЧУП (частное унитарное предприятие) является юридическим лицом, с рядом ограничений в порядке управления, о которых мы расскажем ниже.
• ООО (общество с ограниченной ответственностью) – является юридическим лицом, которое подразумевает наиболее широкие возможности в управлении компанией.

Прежде чем понять, что выгоднее открыть – ИП или ООО, нужно разобраться в отличиях ИП от ЧУП в Беларуси. Об этом пойдет речь ниже.

Разница между ООО, ИП, ЧУП

	ОСОБЕННОСТИ ИП	ОСОБЕННОСТИ ЧУП	ОСОБЕННОСТИ ООО
Правовой статус	Физическое лицо	Юридическое лицо	Юридическое лицо
Регистрация	Исполком по месту проживания	Исполком, которому принадлежит юридический адрес фирмы	Исполком, которому принадлежит юридический адрес фирмы
Основатель	Только гражданин РБ либо лицо, имеющее вид на жительство в РБ	Гражданин или юридическое лицо любой страны	Гражданин или юридическое лицо любой страны
Юридический адрес	Не предусматривается	Жилое либо нежилое помещение, но деятельность можно оказывать только в помещении нежилого фонда	Только помещение нежилого фонда
Уставной фонд	Не предусмотрен	Определяет учредитель	Определяет состав учредителей
Учредители	Нет	1	1 – 50
Руководство	Собственник	Учредитель или приглашенный директор	Один из учредителей или приглашенный директор
Ведение бухучета	Факультативно	Требует закон	Требует закон
Налогообложение	Уплата единого налога, общая система налогообложения с уплатой подоходного налога 16% или УСН	Общая система налогообложения, упрощенная система налогообложения с НДС и без НДС	Общая система налогообложения, упрощенная система налогообложения с НДС и без НДС
Наемные сотрудники	До 3 работников	При УСН c НДС– до 100 работников, при УСН без НДС – до 50 работников	При УСН c НДС– до 100 работников, при УСН без НДС – до 50 работников
Взносы в ФСЗН и страховую	В ФСЗН – 35% от минимальной зарплаты за себя, за каждый месяц в котором работал; плюс 34% от зарплаты каждого нанятого сотрудника и 1% уплачивает сам работник; В Белгосстрах – если есть наемные работники	В ФСЗН — 34% от зарплаты каждого нанятого сотрудника и 1% уплачивает сам работник В Белгосстрах – если есть наемные работники	В ФСЗН — 34% от зарплаты каждого нанятого сотрудника и 1% уплачивает сам работник; В Белгосстрах – если есть наемные работники
Использование прибыли для личных целей	Вся прибыль, оставшаяся после уплаты налогов	Только дивиденды после уплаты с них подоходного налога, а остальные средства предназначены для развития компании	Только дивиденды после уплаты с них подоходного налога, а остальные средства предназначены для развития компании
Привлечение инвестиций	Нет	Нет	Да
Продажа	Не продается. Продать можно только как систему: имущество, базу клиентов и поставщиков. А потом зарегистрировать новое ИП на покупателя	Можно продать после инвентаризации как имущественный комплекс. Но для этого нужно время и немалые средства. Поэтому проще преобразовать ЧУП в ООО перед продажей	Общество продается целиком путем смены состава учредителей, либо отдельными долями

Что лучше открыть: ИП или ООО?

Прежде чем заниматься юридическим оформлением собственного бизнеса, важно честно ответить для себя на несколько вопросов:

1. Есть ли у вас необходимый для ведения дел опыт?
2. Сможете ли вы справиться с управлением компанией самостоятельно?
3. Какие у вас планы на развитие в краткосрочной перспективе?
4. Кто является вашей целевой аудиторией?

Поясним, почему именно эти пункты важны при анализе плюсов иминусов ИП и ООО в каждом конкретном случае.

Во-первых, если вы никогда раньше не работали на себя, начинайте с малого – с регистрации индивидуального предпринимателя. Так вы попробуете свои силы в бизнесе и наберетесь опыта. Плюсом в данном случае мы считаем и то, что вы несете за дела личную ответственность. Поэтому проще оценивать риски и последствия управленческих решений.

Во-вторых, если вы планируете привлекать в дело партнеров, то потребуется формирование состава учредителей. Так вы оградите себя от спорных моментов при разделе или продаже компании. Поэтому при использовании инвестиций логичным будет зарегистрировать общество.

В-третьих, если вы собираетесь открывать масштабный бизнес или имеете планы на активное развитие в ближайшей перспективе, то предпринимательство не сможет удовлетворить все ваши запросы. Потому что индивидуальный предприниматель имеет право нанимать до трех работников.

В-четвертых, предприниматель, как и наемный работник, является налогоплательщиком. В Республике Беларусь многие бизнесмены стараются выбрать упрощенную систему налогообложения, если позволяют критерии для применения УСН. Еще проще становится налоговый учет УСН без НДС. Но такая система налогообложения подходит вам, если продукт или услуга предназначены для физических лиц. А если ваша деятельность будет разворачиваться на b2b рынке, то к вам охотнее будут обращаться при возможности уплачивать НДС. Чтобы реализовать это на практике, выбирайте одну из систем налогообложения с уплатой НДС. Подробнее о налогообложении различных форм собственности мы расскажем в наших следующих статьях.

Если Вам нужна помощь в открытии бизнеса, нужна помощь в подготоке необходимых документов или просто нуждаетесь в консультации — оставляйте заявку на нашем сайте. Компания «Консалт» окажет все необходимые услуги по созданию и видению бизнеса.

Что лучше ИП или ООО в 2020 году: выводы

Правильный выбор формы хозяйствования вашего дела – это далеко не единственное условие успеха!

Любой бизнес должен быть мобильным в реальных условиях экономики и рынка. И законодательство Республики Беларусь дает собственникам компаний все возможности для этого.

Но важно понимать, что любая реорганизация фирмы должна быть обоснованной.

Например:

1. Количество ваших клиентов растет, а предпринимательство не предусматривает большого штата работников. Тогда пора открывать юрлицо;
2. Или вы чувствуете, что компании есть куда расти, но не хватает собственных ресурсов. Тогда можно привлечь инвесторскую помощь взамен на место в составе учредителей. В этом случае фирму целесообразно реорганизовать в акционерное общество. Некоторые собственники реорганизуют бизнес и в обратном направлении. Например, когда в условиях кризиса объемы падают, то фирму преобразуют ООО в ИП из-за разницы в издержках.

Многих начинающих предпринимателей также пугают возможные проблемы с закрытием бизнеса, если такая необходимость появится. В действительности ликвидация компании проходит без сложностей при грамотном ведении учета, своевременных налоговых платежей в налоговую и отсутствия невыполненных обязательств по зарплате, социальным и страховым взносам.

Мы собрали подробную информацию о формах собственности в бизнесе Беларуси, которая поможет в открытии вашего дела. Если у вас после прочтения статьи все же осталось недопонимание, чем отличается ИП от ООО в Беларуси, обращайтесь за консультацией к специалистам ОДО «Консалт».

Оставляйте на нашем сайте заявку на обратный звонок или звоните по указанному номеру +375(29) 10-32-509.

Чем отличается ИП от ЧУП и ООО? | Вопрос-ответ

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это физическое лицо, осуществляющее деятельность после регистрации, но без образования юридического лица. Вы можете стать ИП, если хотите открыть небольшой личный бизнес по оказанию услуг или продаже товаров. ИП работает сам на себя и отвечает за ведение дел личным имуществом. Индивидуальным предпринимателем может быть только гражданин РБ или гражданин, имеющий вид на жительство в Беларуси. ИП не нужен юридический адрес (офис). В подчинении ИП может быть до трех работников. После уплаты налогов прибылью можно распоряжаться по желанию.

Частное унитарное предприятие (ЧУП) — юридическое лицо с рядом ограничений в порядке управления. Позволяет вести небольшой бизнес и нанимать неограниченное число сотрудников. В отличие от ИП, ЧУП не отвечает по обязательствам своего учредителя. Создавать юридическое лицо может гражданин или юридическое лицо любого государства. Владелец должен зарегистрировать юридический адрес ЧУП, а также приобрести книгу замечаний и предложений и книгу проверок. Количество наемных сотрудников в зависимости от выбранной системы налогообложения — от 50 до 100 работников. Прибыль ЧУП — только дивиденды после уплаты подоходного налога, а остальные средства предназначены для развития компании.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — юридическое лицо, имеющее наибольшие возможности в управлении компанией. Это зарегистрированная организация, фирма или компания, которая имеет обособленное имущество, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, быть истцом и ответчиком в суде. Создать может гражданин или юридическое лицо любого государства. Учредителей ООО может быть от 1 до 50. Юридическое лицо обязано иметь офис как место постоянной деятельности, книгу учета проверок, книгу замечаний и предложений, печать. Учредители и партнеры ООО получают дивиденды, но только после уплаты налогов. Остальные средства предназначены для развития компании. Регистрация осуществляется в исполнительном распорядительном органе по месту юридического адреса лица.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) (общеизвестное под названием «частная компания с ограниченной ответственностью») в сравнении с ТОО и ИП

В данном руководстве проводится сравнительный анализ общества с ограниченной ответственностью, индивидуального предпринимателя и товарищества с ограниченной ответственностью, необходимый для принятия решения о структуре коммерческой организации, оптимально отвечающей вашим потребностям.

Статус юридического лица

Индивидуальный предприниматель в Сингапуре не является юридическим лицом, соответственно, не имеет статуса самостоятельного юридического лица. В глазах закона и общественности вы как собственник и ваша коммерческая структура являетесь единым целым. В результате вы обладаете полным контролем над бизнесом и его операциями, НО при этом несете личную ответственность по всем задолженностям и всем судебным искам, возбужденным против ИП.

В Сингапуре Общества с ограниченной ответственностью (ООО) и товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО) обладают статусом юридического лица, существующего отдельно от своих акционеров (владеющих компанией) и своих директоров (управляющих компанией). Это, по существу, подразумевает следующее:

1. Юридическое лицо принимает на себя и получает обязательства и владеет недвижимостью от своего имени, заключает контракты со своими участниками, директорами, сотрудниками и третьими лицами.

2.    Юридическое лицо может подавать иск в суд или привлекаться в качестве ответчика по иску от своего имени.

3.    Юридическое лицо не подвергается никаким изменениям, даже если меняется статус его участников.

4.    Юридическое лицо может вступать в правовые отношения со своими участниками или директорами.

ИП — отсутствие статуса самостоятельного юридического лица 

ТОО, ООО — наличие статуса самостоятельного юридического лица

Финансовая ответственность

Поскольку ИП не имеет статуса самостоятельного юридического лица, его собственник несет неограниченную финансовую ответственность. Другими словами, кредиторы могут подать против вас иск в отношении возникших задолженностей, а так же могут получить от суда исполнительный лист об обращении взыскания на ваши личные активы, в том числе и имущество. Ваши личные активы никак не защищены. Поскольку ТОО и ООО в Сингапуре создаются как юридические лица с ограниченной ответственностью, их финансовые обязательства остаются в пределах самого юридического лица и таким образом защищают участников компаний (партнеров и акционеров соответственно) посредством ограниченной ответственности.

По сути, это означает, что ваша ответственность ограничивается суммой средств, внесенных вами в организацию, а ваши личные активы защищены.   

ИП: неограниченная ответственность – собственник несет личную ответственность по задолженностям и убыткам.

ТОО: ограниченная ответственность – ответственность каждого партнера ограничена его вкладом в ТОО.

ООО: ограниченная ответственность – ответственность каждого акционера ограничена его вкладом в компанию.

Непрерывность владения и преемственность

В случае с ИП вы и ваш бизнес неразделимы. Ваш бизнес не вечен, его деятельность останавливается с вашим отходом от дел или смертью. С другой стороны, ТОО и ООО продолжают существовать, независимо от статуса их партнеров или директоров и акционеров. Уход в отставку или смерть участников таких компаний обычно не влияет на продолжение существования ТОО и ООО.

ИП: отсутствие непрерывного правопреемства

ТОО, ООО: структура продолжает действовать после смерти или увольнения ее участников

Легкость расширения бизнеса

Для роста и расширения вашего бизнеса основное значение имеет капитал. Будучи индивидуальным предпринимателем, очень сложно привлечь в ваш бизнес внешний капитал посредством ссуд или инвестиций. Ваш капитал ограничен вашими собственными финансовыми средствами и прибылью, которую приносит ваш бизнес. Для получения кредита в банках или кредитных организациях вы должны представлять в качестве обеспечения свои собственные активы.

Кроме того, в структуре индивидуального предпринимателя может быть только один собственник, что означает, что у вас нет способа привлечь другого партнера в свой бизнес. В принципе, ТОО также испытывает трудности с привлечением внешнего капитала, часто ограниченного долей вклада его партнеров. В качестве частной компании с ограниченной ответственностью вы можете воспользоваться преимуществом привлекать капитал посредством привлечения долевых партнеров, венчурных фондов, финансирования предприятий и т.д.

Инвесторы с большей вероятностью будут инвестировать в компанию, в которой существует официальное разделение личных активов и активов компании. В целом, банки предпочитают давать ссуды компаниям, а не индивидуальным предпринимателям или ТОО. 

Налогообложение

Прибыль ИП и ТОО в Сингапуре не облагается налогом на том же уровне, что и прибыль коммерческих компаний, их прибыль воспринимается как личный доход собственника. В случае с ИП вся коммерческая прибыль считается личным доходом собственника и облагается налогом по ставке налога на личные доходы. Так и в случае с ТОО: прибыль распределяется между партнерами в соответствии с учредительным договором ТОО, считается частью личного дохода каждого партнера и облагается по ставке налога на личные доходы.

В Сингапуре частные компании с ограниченной ответственностью облагаются налогом по ставке на прибыль компаний и могут пользоваться различными налоговыми льготами, предоставляемыми компаниям. Эффективная налоговая ставка на прибыль компаний для ООО при объеме прибыли до 300 000 сингапурских долларов ниже 9%, а максимальная – 17% при объеме прибыли свыше 300 000 сингапурских долларов. Более того, в течение первых трех лет с момента образования компании действует нулевая налоговая ставка на первые 100 000 сингапурских долларов прибыли каждый год.

В Сингапуре принята одноуровневая налоговая политика, что означает, что после уплаты налогов с дохода на уровне компании дивиденды распределяются между акционерами уже без налогообложения. 

НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД	ПРИБЛИЗИТЕЛЬНАЯ СУММА НАЛОГА ИП или ТОО (S$)	ПРИБЛИЗИТЕЛЬНАЯ СУММА НАЛОГА ООО (S$)
100,000	7000	0
300,000	40,000	17,000
600,000	98,000	70,000

Примечание: Данные расчеты приводятся исключительно в целях приблизительной оценки. В вышеприведенный расчет налоговых сумм по ТОО входит полное освобождение новых компаний от уплаты налогов.

Передача прав собственности

ИП или ТОО нельзя продать как единое целое. Права собственности по каждому активу, лицензии и разрешению приходится передавать по отдельности. В отличие от них, права на всю собственность ООО или ее часть передаются легко, при этом на время продажи активов деятельность компании не прерывается.

ИП: сложно передать права собственности на бизнес

ТОО, ООО: легко передать права на часть собственности или всю собственность компании

Обеспечение постоянной деятельности

ИП – самая легкая и малозатратная форма организации и ведения бизнеса в Сингапуре. Государственный комиссионный сбор за регистрацию ИП составляет 65 сингапурских долларов, а количество необходимых документов сведено к минимуму. Нет требований о постоянном предоставлении отчетности, необходимо только каждый год обновлять регистрацию ИП.

Регистрация ТОО сложнее, чем регистрация ИП, но проще регистрации частной компании с ограниченной ответственностью. Комиссионный сбор правительства Сингапура за регистрацию ТОО составляет 165 сингапурских долларов, плюс вам, возможно, понадобится профессиональная помощь при составлении учредительного договора ТОО. В рамках соблюдения ежегодных требований ТОО должно предоставлять в органы декларацию о финансовой состоятельности или несостоятельности ТОО. Представлять другие документы не требуется.

Регистрация ООО немного сложнее, чем регистрация двух вышеуказанных форм компаний, а государственный комиссионный сбор за регистрацию составляет 315 сингапурских долларов. Кроме того, требования по ежегодной отчетности более сложные; например, необходимо предоставлять годовую финансовую отчетность, подавать налоговую декларацию, проводить ежегодное общее собрание акционеров и т.д.

Мы рекомендуем воспользоваться услугами профессиональных компаний (секретарских, бухгалтерских или юридических фирм), чтобы справиться с исходным процессом создания компании, а также для обеспечения постоянного соблюдения компанией необходимых требований. 

ИП: минимальные расходы на создание/соблюдение требований и минимальное количество необходимых документов

ТОО: средний уровень расходов на создание/соблюдение требований и среднее количество необходимых документов

ООО: более сложный процесс создания/большие затраты на соблюдение требований и большее количество необходимых документов

Восприятие общественностью

Восприятие вашего бизнеса вашими поставщиками, сотрудниками, банкирами и заказчиками может в значительной степени изменить судьбу вашего бизнеса. В глазах общественности ИП является наименее предпочтительной формой организации серьезных компаний, а компания – наиболее предпочтительной. Статус частной компании с ограниченной ответственностью придает организации важность, престиж и вызывает доверие.  

Прекращение деятельности

Ликвидация ИП проще, чем ликвидация ТОО или частной компании с ограниченной ответственностью. В случае с ИП процедура предусматривает отправку уведомления о ликвидации, за которым следует уведомление регистрационных органов о прекращении деятельности. Однако процесс ликвидации ТОО и ООО более сложный. В любом случае процесс ликвидации компании занимает 3-12 месяцев в зависимости от существующих сложностей.

Какой вариант выбрать?

Из трех форм организаций в Сингапуре наилучшим вариантом для крупных предпринимателей является создание частной компании с ограниченной ответственностью. Ваши личные активы защищены от финансовых обязательств, вы пользуетесь особыми налоговыми стимулами от государства, а структура компании позволят вам расширяться.  

Чем отличается ИП от ООО

В Российской Федерации существуют самые разнообразные формы юридических лиц, которые имеют определенные права, обязанности и полномочия. Очень часто возникает ситуация, когда человек хочет открыть свое собственное дело, но не знает, какую форму хозяйствования ему выбрать – ИП или ООО. Стоит сказать о том, что это два совершенно разных понятия, имеющих определенные достоинства и недостатки. Итак, давайте посмотрим, чем отличается ооо от ип.

Определение

ИП – индивидуальный предприниматель, то есть частное лицо, которое зарегистрировало свою деятельность в государственных органах. Если человек осуществляет свою деятельность без регистрации в государственных контролирующих органах, он может быть оштрафован на сумму от 5 до 20 МРОТ. Если ИП зарегистрирован, но по каким-то причинам у него появилось множество долгов перед кредиторами, он отвечает по своим обязательствам всем имеющимся у него имуществом. Это означает, что по требованию кредиторов все имущество, а также недвижимость, может быть изъята в целях погашения долгов.

ООО (Общество с ограниченной ответственностью) – такая форма хозяйствования, при которой один либо несколько субъектов могут внести свои доли в уставный капитал организации и станут его учредителями. Если у организации, имеющей форму ООО, появляются долги перед кредиторами или инвесторами, каждый его учредитель не отвечает по обязательствам компании полностью. В данном случае он несет ответственность лишь в части своей доли, то есть с них могут удержать лишь размер той суммы, которую он внес в уставный капитал организации. В связи с последним фактом ООО стало наиболее распространенной формой хозяйствования в экономике Российской Федерации.

к содержанию ↑

Сравнение

На основе вышеизложенного можно говорить о том, что ИП представляет собой регистрацию одного физического лица, в то время как ООО подразумевает под собой фиксацию одного или нескольких физических лиц в качестве учредителей. Они вносят определенные доли в уставный капитал, которые могут быть как денежными средствами, какими-то ценными бумагами, так и любым другим ценным имуществом. Кроме того, ИП несет полную ответственность по своим обязательствам, в то время как учредители ООО отвечают по обязательствам компании лишь в той части средств, которые были внесены в качестве вклада в уставный капитал фирмы.

к содержанию ↑

Выводы TheDifference.ru

1. ИП может зарегистрировать только один человек, в свою очередь ООО представляет собой юридическое лицо, учредителями которого может быть как одно, так и несколько физических лиц;
2. Если возникают обязательства перед займодавцами или кредитными организациями, ИП отвечает за них всем имеющимся у него в собственности имуществом, в то время как участники ООО, отвечая по обязательствам компании, могут потерять лишь ту часть имущества, которая стала вкладом в уставный капитал;
3. ООО как форма хозяйствования имеет более широкое распространение, нежели ИП, поскольку при ухудшении финансового положения фирмы теряют меньше денежных средств.

ООО

против ИП: как сделать правильный выбор

Рекламодатель и редакционная информация

Решение о создании или отказе от регистрации вашего бизнеса может быть очень важным выбором. В то время как большинство предприятий действуют как индивидуальные предприниматели, официальная бизнес-структура, такая как ООО, может обеспечить значительные преимущества, включая защиту активов и более широкий доступ к финансированию малого бизнеса.

Общество с ограниченной ответственностью против ИП

Одним из ключевых преимуществ LLC по сравнению с индивидуальным предпринимателем является то, что ответственность участника ограничена суммой их инвестиций в LLC.Таким образом, участник не несет личной ответственности по долгам ООО. Индивидуальный предприниматель будет нести ответственность по долгам, возникшим у бизнеса. Однако эта ответственность зависит от соблюдения правил, связанных с LLC. Если вы относитесь к LLC так, как если бы вы были индивидуальным предпринимателем, вы теряете защиту ответственности.

Например, кредиторы могут заняться домом, автомобилем и другим личным имуществом индивидуального предпринимателя, чтобы погасить долги, в то время как ООО, находящееся в надлежащем состоянии, может защитить личные активы владельца.

В этой статье не дается юридических или налоговых советов. Проконсультируйтесь со своими консультантами, чтобы выбрать правильную бизнес-структуру для вашего бизнеса. Юридическая онлайн-платформа Rocket Lawyer «Сделай это с помощью» объединяет настраиваемые контракты с услугами адвоката. Узнать больше

Что такое ИП?

Когда бизнес действует как индивидуальное предприятие, он просто начинает вести бизнес, не создавая отдельного юридического лица.Это наиболее распространенная бизнес-структура, используемая владельцами малого бизнеса в США. Она также является наиболее рискованной. Вот несколько ключевых моментов, о которых следует подумать при рассмотрении вопроса о индивидуальном предпринимательстве:

• Нет необходимых документов, кроме отраслевых лицензий
• Нет ежегодной государственной регистрации
• Упрощенная налоговая декларация
• Нет защиты ответственности
• Трудно получить финансирование от имени компании
• Труднее получить бизнес-кредит

Преимущества ИП

Когда вы создаете индивидуальное предприятие, вы получаете следующие преимущества:

• Никаких государственных документов не требуется, если нет специального лицензирования, такого как профессиональная лицензия и / или лицензия на ведение бизнеса. (Рекомендуется, чтобы компания регистрировала вымышленное имя или «администратор базы данных» в штате.)
• Не требуется заполнять ежегодную государственную регистрацию, если в вашей отрасли нет специальной отраслевой отчетности.
• Вся прибыль / убыток отражаются в личной налоговой декларации владельца. Обычно они указываются в налоговой форме Приложения C, которая подается вместе с личной налоговой декларацией владельца.
• Могут пользоваться налоговыми льготами самозанятости, за счет вычета определенных деловых расходов (например, использование дома или автомобиля в коммерческих целях), использования пенсионных планов для самозанятых, таких как Упрощенные индивидуальные пенсионные счета сотрудников (SEP IRA), письменная за счет обычных деловых расходов, таких как расходы на маркетинг, списание командировочных расходов, списание расходов на развлечения клиентов и многое другое.

Недостатки ИП

Однако у ИП также есть следующие недостатки:

• Защита от коммерческих долгов, судебных исков и других обязательств отсутствует. Это означает, что вам могут предъявить иск лично за коммерческую деятельность, подвергающую риску ваши личные активы.
• За пределами друзей и семьи практически невозможно получить долевое финансирование для ИП, поскольку многие инвесторы предпочитают не вкладывать средства в ИП.Это может ограничить объем средств, доступных для роста, развития и поддержки вашего бизнеса.
• Трудно создать бизнес-кредит для получения долгового финансирования для ИП, так как многие финансовые учреждения классифицируют ваш запрос как «личный заем», а не как «бизнес-заем», что предполагает всевозможные ограничения в отношении суммы одобрения. потенциал. (Вы можете узнать, есть ли у вашей компании кредитный рейтинг, и бесплатно отследить его на Nav.com.)
• У вас будет меньшее доверие на рынке, если вы не будете работать под торговым наименованием.Теперь это можно легко решить, создав имя «Ведение бизнеса как» (DBA) в департаменте доходов вашего штата или у государственного секретаря, но это потребует платы за учреждение и текущих сборов, чтобы продолжать использовать имя DBA.

Что такое ООО?

ООО или общество с ограниченной ответственностью — это юридическая бизнес-структура для ведения бизнеса. Он популярен среди многих владельцев бизнеса из-за простоты его настройки, того факта, что он часто экономически эффективен и проще в обслуживании, чем другие бизнес-структуры, такие как S-корпус или C-корпус, а также потому, что он может обеспечить защиту активов.Вот несколько ключевых моментов, которые следует учитывать при создании ООО:

• Больше рыночного доверия
• Защита ответственности в случае определенных судебных исков и коммерческих долгов
• Больше вариантов финансирования
• Некоторые документы
• Годовая подача государственной отчетности
• Налоговые преимущества и недостатки

Плюсы и минусы создания ООО

Создание ООО приносит как преимущества, так и дополнительные расходы. Вам нужно будет взвесить затраты и выгоды, однако для серьезных владельцев бизнеса это того стоит.

Преимущества создания ООО

Когда вы создаете LLC, вы создаете отдельную от себя коммерческую организацию. Другими словами, вы не являетесь своим ООО, и ваше ООО — это не вы. С ООО вы получите следующие преимущества:

• Более высокий уровень доверия на рынке.
• Защита ответственности от коммерческих долгов, судебных и иных обязательств. Это означает, что до тех пор, пока вы правильно создаете и поддерживаете свое ООО, не объединяете личные и коммерческие активы и избегаете личных гарантий, защита ответственности должна оставаться на месте, и кредиторы не должны иметь возможность заниматься вашими личными активами в событие судебного процесса против бизнеса.
• Гораздо проще получить долевое и долговое финансирование, если у вас есть отдельное предприятие, а также установленный кредитный рейтинг. Вместо личных ссуд вы можете получить ссуды для малого бизнеса, включая лизинг, факторинг, торговый кредит и многое другое.
• Вы можете объединить «лучшее» из мира инкорпорации, выбрав единоличное LLC для налогообложения в качестве индивидуального предпринимателя (что является стандартным выбором), S-Corporation или C-Corporation. Выбор режима налогообложения в качестве индивидуального предпринимателя просто означает, что вся прибыль / убытки поступают в личную налоговую декларацию владельца.Выбор налогообложения в качестве S-Corporation означает, что прибыль / убытки переходят в индивидуальную декларацию владельца, но у вас есть шанс снизить налоги FICA, установив «разумную зарплату» и получив оставшуюся прибыль в виде дивидендов, только с « разумная заработная плата »подлежит удержанию в рамках FICA (Social Security and Medicare).
• И, конечно же, вы будете пользоваться налоговыми льготами, если будете работать не по найму. Проконсультируйтесь со своими налоговыми консультантами.

Недостатки создания ООО

У ООО также есть следующие недостатки:

• Потребуются документы, связанные с государством, в том числе любые специальные отраслевые лицензии.
• Также потребуется ежегодная подача государственной заявки (и связанные с ней сборы), включая любые требуемые сборы за лицензирование в отрасли.
• Помимо уплаты личных федеральных, государственных, местных налогов и налогов FICA для самозанятых лиц, от вас также могут потребовать уплату государственных налогов на предприятия и налогов по безработице.
• Затраты на заполнение налоговой декларации ООО могут быть выше, чем затраты на индивидуальное предприятие.

Индивидуальные предприятия и ООО: основные различия

Формирование ИП vs.ООО

Создать индивидуальное предприятие так же просто, как приступить к работе. В зависимости от того, какую работу вы выполняете, вам, возможно, придется получить лицензии, разрешения, разрешения на зонирование или другие разрешения от местного правительства. При желании вы можете создать юридическое лицо и указать предполагаемое фирменное наименование, а для облегчения налогового сезона получить EIN (идентификационный номер работодателя).

Создание ООО немного сложнее, но все же относительно простой процесс.Вам нужно будет выбрать юридическое название своей LLC и обязательно проверьте предлагаемое название перед тем, как подавать заявку; вам нужно убедиться, что вы выбираете имя, уникальное для вашей компании, и проконсультироваться с юристом, прежде чем использовать имя, которое другие защищают товарным знаком. Вам также необходимо выбрать зарегистрированного агента. Это может быть вы сами, если вы являетесь ООО с одним участником, или один из ваших деловых партнеров в случае ООО с несколькими участниками.

Затем вам нужно будет подать учредительный договор (конкретное название этого документа может варьироваться в зависимости от вашего региона) и создать операционное соглашение, а также оплатить регистрационный сбор.Наличие бизнес-плана может значительно упростить этот шаг при создании ООО. В некоторых штатах вам потребуется получить свой EIN для налоговых целей.

Независимо от того, решите ли вы создать ООО, вы должны убедиться, что у вас есть надлежащая страховка для бизнеса для дополнительной защиты и для вашего душевного спокойствия.

Финансирование ИП и ООО

Какой бы тип юридического лица вы ни выбрали, финансирование, вероятно, будет горячей темой и проблемой.Опытные владельцы малого бизнеса, вероятно, посоветуют вам оставить работу на полную ставку, пока вы начинаете свой бизнес с нуля; этот личный доход может быть постоянным потоком капитала по мере того, как вы продвигаете свою деятельность. В любом случае, если возможно, получите бизнес-банковский счет и бизнес-кредитную карту.

Получение стартового кредита может быть трудным для нового бизнеса, но есть и другие возможности финансирования. Вы можете подумать о краудфандинге, когда вы можете предложить жертвователям подарок за их вклад, сделать их акционерами или просто положиться на доброту их сердца.Есть также ряд некоммерческих кредиторов, предлагающих микрозаймы для новых или неблагополучных предприятий.

100+ кредитных карт для бизнеса в один клик

Кредитные карты

Business могут гарантировать, что у вас всегда под рукой всегда будут наличные.Просмотрите свои лучшие совпадения по бизнес-кредитным картам бесплатно и подайте заявку в считанные минуты!

Найдите мои лучшие варианты

Налоги для ИП по сравнению с ООО

Как в случае ООО, так и в случае индивидуального предпринимателя, прибыль от бизнеса переходит в личную налоговую декларацию владельца. Но у LLC есть больше гибкости в том, как они облагаются налогом, что может привести к экономии налогов.

Индивидуальные предприниматели обычно сообщают о своих коммерческих доходах и расходах в Приложении C. Эта форма подается вместе с личной налоговой декларацией владельца. Чистая прибыль от бизнеса (строка 31 в Приложении C) указывает на чистую прибыль предприятия, и она передается в личную налоговую декларацию владельца.

Проходные организации, такие как LLC и индивидуальные предприниматели, могут получить выгоду от вычета из квалификационного дохода от бизнеса (QBI), который позволяет им вычитать 20% QBI.Не все доходы от бизнеса (и не все виды малого бизнеса) соответствуют критериям, поэтому проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

LLC с одним участником автоматически рассматриваются как индивидуальные предприниматели для целей налогообложения, но могут выбрать для налогообложения S Corporation или C. Corporation. Это может обеспечить экономию налогов, но также потребует дополнительных требований. Проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, чтобы выбрать правильный статус регистрации для вашей компании.

Не забывайте о налоге на самозанятость! Текущая ставка налога на самозанятость (SECA вместо FICA) составляет 15.3%. Обычно это делится между работодателем и работником, но когда вы являетесь работодателем, вы платите полную сумму сами. (Могут существовать способы снижения налога на самозанятость для ООО, которые решат облагаться налогом как S Corp.)

Какой бы метод вы ни выбрали, важно вести хорошую документацию и вести бухгалтерский учет. Ведите хороший учет доходов и расходов и работайте с опытным бухгалтером или бухгалтером, по крайней мере, чтобы все наладить должным образом, даже если вы решите вести собственный бухгалтерский учет или налоги.

Когда индивидуальному предпринимателю следует стать ООО?

В конечном итоге решение остается за вами. Но имейте в виду, что для нового бизнеса правовая защита может быть важна для вашего благополучия и долгой работы. Создание ООО на раннем этапе может помочь защитить вас лично от деловой ответственности. Это также может сделать ваш бизнес более стабильным для кредиторов и поставщиков, а также для клиентов и деловых партнеров. В этом смысле это может стать инвестицией в ваш успех.

Управлять единственной опорой так же просто, как приступить к работе, отслеживать свой доход и хранить его отдельно. Вы являетесь владельцем и компанией, поэтому все решения принимаются вами. Это упрощает начало работы, но по мере роста вашего бизнеса вы принимаете на себя все больший риск.

Получите полную кредитную картину в одном месте

Nav объединяет ваш личный и бизнес-кредит в одной БЕСПЛАТНОЙ учетной записи, чтобы вы могли отслеживать полную кредитную картину.

Подпишитесь бесплатно

Всегда ли ООО лучший выбор?

Life — это выбор, и решение о создании ООО может быть очень важным. Консультанты по защите активов регулярно обращаются к владельцам бизнеса, заявляя, что ООО — это всегда «хорошая идея», но я не верю, что это правда.Некоторые организации на самом деле лучше подходят для индивидуального предпринимательства, поскольку дополнительные расходы ООО не обеспечивают каких-либо значительных преимуществ по сравнению с работой в качестве индивидуального предпринимателя.

Также следует понимать, что с концепцией ООО, обеспечивающей «защиту ответственности от коммерческих действий вашего бизнеса», опытный поверенный попытается найти любую лазейку в вашей текущей настройке, чтобы «пробить корпоративную завесу» и пойти дальше. личные активы.

Кроме того, некоторые суды могут отрицательно относиться к ООО с единственным участником, и в ходе судебного разбирательства возникает вопрос о том, чьи интересы вы защищаете, если технически вы являетесь единственным участником ООО.

Что лучше: ИП или ООО?

Как и на многие подобные вопросы, ответ таков: это зависит от обстоятельств. Хотя получение финансирования или финансирования может быть сложной задачей для любого бизнеса, преимущества и защита, которыми вы можете воспользоваться с LLC, трудно переоценить.

Помните о своих бизнес-целях и о том, чего вы хотите достичь. Не бойтесь получить совет или помощь опытных профессионалов.

Эта статья изначально была написана 3 декабря 2019 г. и обновлена ​​17 мая 2021 г.

Оценить эту статью

В настоящее время эта статья имеет 408 оценок со средней оценкой 4,5 звезды.

class = «blarg»>

Корпорация с ограниченной ответственностью и индивидуальное предприятие

Понимание плюсов и минусов корпорации с ограниченной ответственностью и индивидуального предпринимательства, жизненно важно перед началом нового бизнеса
Кеннет Дж. Блум
Каждый апрель мы празднуем Неделя малого бизнеса, и мечта о собственном бизнесе все еще жива и здорова для многих людей, как молодых, так и старых.Сегодня все, от тех, кто рано выходит на пенсию до недавних выпускников колледжей, страдают от предпринимательской ошибки.

Тем не менее, многие новые предприятия открываются без надлежащего понимания финансовых и юридических последствий. Есть много законных способов структурировать новый бизнес, например, партнерства, S-корпорации и обычные корпорации. Однако наиболее распространенными формами являются Корпорация с ограниченной ответственностью (ООО) и ИП. Хотя ИП является самой простой и наиболее популярной формой открытия бизнеса, она может не предоставлять предпринимателям юридических и налоговых преимуществ, которые предоставляет ООО.

Как индивидуальный предприниматель, вы указываете чистую прибыль или убыток от бизнеса по подоходному налогу с физических лиц «собственника». Как правило, индивидуальные предприниматели владеют малым бизнесом или бизнесом, работающим неполный рабочий день, без сотрудников. Создание индивидуального предприятия ничего не стоит.

В отличие от индивидуального предпринимательства, ООО представляет собой гибрид партнерства и корпоративной формы, что позволяет защитить ответственность корпорации с налоговыми преимуществами партнерства. LLC — это отдельная коммерческая организация, которой владеют инвесторы, известные как участники.Им управляют либо сами участники, либо назначенные менеджеры.
Если LLC имеет правильную структуру, доход от LLC облагается налогом непосредственно участникам по их ставкам.

Одним из ключевых преимуществ LLC по сравнению с индивидуальным предпринимателем является то, что ответственность участника ограничена суммой их инвестиций в LLC. Таким образом, участник не несет личной ответственности по долгам ООО. Индивидуальный предприниматель будет нести ответственность по долгам, возникшим у бизнеса. Кредиторы могут обратиться за домом, автомобилем и другим личным имуществом индивидуального предпринимателя, чтобы погасить долги.

Если вы планируете стать индивидуальным предпринимателем, вам следует сначала создать D.B.A. («вести дела как») с офисом клерка округа. Это D.B.A. гарантирует, что никто другой не ведет бизнес под вашим именем или названием вашей компании в округе, и позволяет вам открывать банковские счета, подавать заявки на кредитные карты и ссуды для малого бизнеса и другие жизненно важные бизнес-услуги под вашим вымышленным именем.

Несмотря на то, что между индивидуальным предпринимателем и ООО есть много различий, есть некоторые вещи, которые одинаковы с точки зрения бизнеса.Например, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или единственным «членом» LLC, вы должны будете указать свои доходы и расходы в Приложении C вашей формы 1040. Чистый доход будет облагаться налогом независимо от того, снимаете ли вы наличные деньги от бизнеса или нет. Деловые расходы будут вычитаться из вашего валового дохода, а не в виде отдельных вычетов. Вы должны вести полные записи о своих доходах и расходах, чтобы иметь возможность получать отчисления в полном объеме, на которые вы имеете право.Расходы могут включать автомобильный пробег для деловых поездок, развлечений, питание во время деловых поездок, офисное оборудование или расходы на домашний офис. Если вы оплачиваете расходы на медицинское страхование, вам также будет разрешено вычесть 100 процентов стоимости страховых взносов в качестве деловых расходов.

Если вы нанимаете сотрудников в качестве индивидуального предпринимателя или ООО, вам также потребуется идентификационный номер налогоплательщика и вам придется удерживать и платить различные налоги на заработную плату. Если вы не нанимаете сотрудников, вы сможете использовать свой номер социального страхования в качестве идентификационного номера налогоплательщика.

В то время как единоличное владение копирует LLC в некоторых областях, LLC имеет явные преимущества в области правовой защиты и ответственности. Создание LLC будет стоить в среднем 1000 долларов, но эта стоимость того стоит по сравнению с тысячами долларов, за которые вы могли бы нести ответственность как индивидуальный предприниматель.

Если вы в настоящее время являетесь индивидуальным предпринимателем или планируете в ближайшее время начать малый бизнес, я настоятельно рекомендую потратить деньги и стать ООО.

Sole Proprietorship vs.ООО: Как они сравниваются?

Владельцы стартапов малого бизнеса имеют большой выбор при структурировании своих компаний.

Варианты структуры собственности для предпринимателей обычно сводятся к двум вариантам — индивидуальное предпринимательство или компании с ограниченной ответственностью (ООО).

У каждой структуры есть свои плюсы и минусы, и ни один новый владелец бизнеса не должен подписывать какие-либо юридические соглашения в отношении своей новой компании до тех пор, пока не будет проведена надлежащая комплексная проверка индивидуального предпринимательства по сравнению с ООО.

Прежде чем вдаваться в подробности обеих моделей бизнес-структуры, важно получить всю возможную помощь в принятии правильного решения для вас и вашей компании. Это должно означать консультации с надежным налоговым юристом, бизнес-консультантом и / или специалистом по финансовому планированию.

Что такое ИП?

Индивидуальное предпринимательство, вероятно, является самой простой для реализации бизнес-структурой, но оно не считается юридически обязывающим лицом.

Фактически, индивидуальное предприятие может быть создано с любым именем, которое пожелает владелец бизнеса.С юридической точки зрения название компании в индивидуальном предпринимательстве — это просто название — оно не отделяет владельца бизнеса от его или ее компании, как это делает LLC.

Чтобы создать индивидуальное предприятие, владелец бизнеса просто подает необходимые юридические документы, включая название и все местные лицензии, требуемые городом, городом или штатом, в котором находится бизнес. Сделайте это, и компания заработает как индивидуальное предприятие.

С другой стороны, ответственность за любые финансовые юридические вопросы или обязательства несет индивидуальный предприниматель, который теперь уязвим перед судебными исками, штрафами, долгами и другими обязательствами, которые являются личной ответственностью владельца бизнеса.

Что такое общество с ограниченной ответственностью?

Компания с ограниченной ответственностью предлагает новым владельцам бизнеса что-то беспроигрышное с налоговой и юридической точек зрения — сквозные налоговые льготы делового партнерства или индивидуального предпринимательства наряду с защитой с ограниченной ответственностью, которая предоставляется вместе с корпорацией.

При структурировании нового бизнеса в качестве компании с ограниченной ответственностью этот бизнес начинается как отдельное юридическое лицо с отдельными долгами и активами, которые остаются отдельно от финансового положения владельца, за исключением налогов собственника.

Думайте об ООО как о смеси делового партнерства и корпорации.

Термин «ограниченная ответственность» означает именно то, что — в отличие от индивидуального предпринимателя, владелец бизнеса с ограниченной ответственностью защищен от судебных исков, долгов и других финансовых обязательств, связанных с деятельностью ООО. По большому счету, владелец компании с ограниченной ответственностью в значительной степени защитил себя от кредиторов и юридических проблем.

Преимущества и недостатки индивидуального предпринимательства

Существуют «плюсы и минусы» в том, чтобы ваша бизнес-структура была индивидуальным предпринимателем или с ограниченной ответственностью, но это не полная картина.

Реальная проблема заключается в том, как лучше всего выбрать бизнес-модель в зависимости от внутренних факторов компании, таких как количество владельцев, уникальные цели компании и то, как основатель (или учредители) хочет, чтобы компания работала.

Вам также необходимо взвесить больше логистических элементов структурирования компании — как вы это будете делать, сколько это будет стоить, как будет выглядеть налоговая картина и как будет вестись повседневная деятельность бизнеса. Давайте посмотрим на все эти проблемы и посмотрим, где есть положительные и отрицательные стороны для индивидуальных предпринимателей и компаний с ограниченной ответственностью:

Создание вашей компании

Индивидуальное предпринимательство гораздо проще создать, чем ООО.

• В случае индивидуального предпринимательства все, что нужно сделать владельцу бизнеса, — это повесить черепицу на дверь и управлять компанией в соответствии с надлежащими правилами и положениями местных органов управления (что означает, что вам нужно будет получить соответствующие лицензии и разрешения и платить любые сборы, связанные с управлением вашей компанией.) В целом, однако, регистрация в качестве ИП стоит очень мало — даже совсем ничего.

• В компании с ограниченной ответственностью документы начинают накапливаться. Во-первых, вы должны создать свою компанию и зарегистрировать ее в соответствующих органах власти (обычно это город, город или штат, в которых работает бизнес.)

Вам необходимо заполнить и зарегистрировать учредительные документы, в которых точно указано, как будет вести бизнес и кто будет принимать решения. Вам также необходимо будет заплатить регистрационный сбор в размере 100 долларов США или более (это зависит от штата, в котором вы находитесь) и подать его в офис государственного секретаря вашего штата. В целом, ожидайте, что вы заплатите около 1000 долларов, чтобы правильно зарегистрировать свой бизнес в качестве LLC.

Регистрация компании в качестве индивидуального предпринимателя намного проще и дешевле, чем регистрация в качестве LLC.В последнем случае вы платите больше авансовых платежей, заполняете больше документов и занимает гораздо больше времени, чем в случае индивидуального предпринимательства.

Реалии финансирования капитала

Суровая реальность такова, что любой компании нужен денежный поток, чтобы поддерживать себя, и как индивидуальное предприятие, так и ООО ищут финансирование для бизнеса разными способами.

• Имея индивидуальное предприятие, владелец бизнеса должен собирать деньги традиционными способами, такими как получение ссуды или кредитной линии в банке или обращение за помощью к ангелам-капиталистам.Это не всегда легко сделать, и часто от владельца бизнеса требуется вложить капитал для получения ссуд и финансирования.

• Финансирование бизнеса с ООО — это то же самое, что и индивидуальное предпринимательство, с одной большой оговоркой. В рамках LLC долги и другие финансовые обязательства не обязательно удерживаются против владельца бизнеса — они обычно удерживаются против компании, которая трактуется иначе с юридической точки зрения, когда ссуды остаются невыплаченными, а кредиторы требуют платежей по ссудам и кредитам. .

Финансирование бизнеса одинаково для ИП и ООО. Основное отличие состоит в том, что владелец общества с ограниченной ответственностью имеет больше возможностей для финансовой и правовой защиты, чем индивидуальный предприниматель.

Налоговые вопросы

Налоги также важны при выборе между индивидуальным предпринимателем и ООО.

• При индивидуальном предпринимательстве федеральные налоги основываются на чистом доходе от бизнеса владельца компании, однако налоги должны быть указаны в налоговой декларации владельца бизнеса и в налоговой шкале владельца бизнеса.

• В компании с ограниченной ответственностью дядя Сэм по-другому смотрит на налоги. Согласно законодательству США, LLC считаются неучтенными организациями, то есть они облагаются налогом так же, как и индивидуальный предприниматель (или IRS игнорирует различия между LLC и индивидуальным предпринимателем для целей налогообложения. С LLC вы также будете иметь больше налогов бумажная работа (например, обработка налоговых удержаний с сотрудников) по сравнению с индивидуальным предпринимателем

В целом, между двумя бизнес-структурами нет существенных налоговых различий.

Для целей налогообложения 2019 года и ООО, и индивидуальное предприятие могут воспользоваться преимуществами нового федерального налогового законодательства, которое разрешает сквозной вычет до 20% от всего дохода от бизнеса (как для ООО, так и для индивидуальных предпринимателей), что составляет существенная налоговая льгота для владельцев малого бизнеса в США.

Логистика и операционная деятельность

Вот где индивидуальное предприятие и ООО могут отличаться.

• Являясь индивидуальным предпринимателем, вы, как владелец бизнеса, принимаете все решения и являетесь постоянным лицом для деловых партнеров, клиентов и профессиональных финансовых специалистов, таких как бухгалтер, банкир или специалист по финансовому планированию.

• В ООО может быть одно лицо, принимающее решения, как указано в статье о регистрации, или ответственность за принятие решений может быть разделена между руководителями компании. Разделение обязанностей по ведению бизнеса гораздо более распространено — и даже желательно — в бизнес-структуре LLC.

Если вам нравится отдавать приказы и принимать важные решения, вы можете структурировать свою компанию как ООО или индивидуальное предприятие как компанию, управляемую одним источником.Но с LLC гораздо более вероятно, что компания управляется и управляется по модели совместной ответственности.

Личная ответственность

Это еще одна область, в которой индивидуальное предпринимательство и ООО могут существенно различаться.

• Являясь индивидуальным предпринимателем, владелец компании берет на себя всю ответственность — хорошую или плохую — по ведению бизнеса. Нет никакой защиты от судебных исков, долговых деклараций, действий банков и других потенциальных убытков от коммерческих обязательств. Это означает, что финансы владельца компании находятся под угрозой и могут подвергнуться большому риску быть привлеченным кредиторами или судами.

• В случае компании с ограниченной ответственностью бизнес рассматривается как отдельная организация от владельца бизнеса, чьи личные активы отделены от потенциальных юридических последствий и действий кредиторов (если только владелец бизнеса не предоставил личную гарантию по бизнес-ссуде. )

Гораздо более вероятно, что индивидуальный предприниматель оформит существенную страховку бизнеса для защиты от финансовых обязательств, которые могут выпасть на долю компании. LLC могут (и должны) оформлять страхование бизнеса, но владельца LLC не так беспокоит финансовая ответственность.

LLC против индивидуального предпринимательства: важное решение для владельцев бизнеса

Нет сомнений в том, что владельцы бизнеса сталкиваются с уникальным и важным выбором при выборе бизнес-структуры — в частности, индивидуальное предпринимательство или компания с ограниченной ответственностью.

Ключ к принятию правильного решения — это проявить должную осмотрительность, проконсультироваться с другими владельцами малого бизнеса и извлечь уроки из их опыта, а также проконсультироваться со специалистами по бизнесу и финансам, которые помогут вам разобраться в бесчисленных вопросах, имеющих значение для владельца малого бизнеса. такие вопросы, как логистика, нормативные документы, налоги и личная ответственность.

Сделайте все это, и вы на правильном пути к принятию решения о структуре бизнеса, которое лучше всего подходит для вас.

Налоги на бизнес: ООО против ИП

Основное различие между индивидуальным предпринимателем и ООО заключается в том, что ООО будет защищать ваши личные активы, если на ваш бизнес подадут иск или если он понесет убытки.

Наиболее серьезные владельцы бизнеса предпочитают создавать ООО, а не индивидуальное предприятие, потому что ООО юридически отделяет личные активы владельца от бизнеса.Это называется защитой личной ответственности.

Что такое защита личной ответственности? Если владелец бизнеса имеет защиту личной ответственности, он не может нести личную ответственность, если бизнес понесет убытки. Это означает, что личные активы (автомобиль, дом и банковский счет) защищены.

Сравнение

LLC и ИП

Есть четыре основных фактора для сравнения между ИП и ООО:

• Защита ответственности
• Брендинг
• Сквозное налогообложение
• Стоимость регистрации и обслуживания

Защита ответственности

Индивидуальное предпринимательство не обеспечивает защиты ответственности, в отличие от LLC.Это значение обычно перевешивает все остальные факторы.

Брендинг

Владелец LLC может использовать юридическое наименование бизнеса в качестве торговой марки. Индивидуальный предприниматель должен использовать свою фамилию в качестве названия компании или зарегистрировать имя администратора баз данных (ведения бизнеса как), если оно доступно.

Сквозное налогообложение

И индивидуальные предприниматели, и LLC облагаются налогом как сквозные организации Налоговой службой США (IRS). Это означает, что прибыль бизнеса будет передаваться его участникам, и они будут отражены в их личных налоговых декларациях.Вся прибыль облагается налогом только один раз по индивидуальной ставке подоходного налога каждого участника.

Стоимость регистрации и обслуживания

ООО — это недорогая бизнес-структура с низкими эксплуатационными расходами. Индивидуальное предприятие с администратором баз данных стоит сопоставимо.

LLC против S Corporation: в чем разница?

LLC против S Corporation: обзор

Выбор правильной бизнес-структуры имеет решающее значение для успеха вашего бизнеса.

ООО — это компания с ограниченной ответственностью, которая представляет собой тип юридического лица, которое можно использовать при создании бизнеса. LLC предлагает более формальную бизнес-структуру, чем индивидуальное предприятие или партнерство. Он также предлагает защиту владельца от личной ответственности по любым долгам, которые берет на себя бизнес. Другими словами, личные активы владельца не могут быть использованы для судебных исков к бизнесу. LLC распространены, потому что они обеспечивают ответственность, аналогичную корпоративной, но их легче установить.

Хотя два термина LLC и S-корпорации часто обсуждаются бок о бок, на самом деле они относятся к различным аспектам бизнеса. LLC — это тип юридического лица, а корпорация S — это налоговая классификация. Это позволяет налоговой службе (IRS) знать, что ваш бизнес должен облагаться налогом как партнерство. Чтобы стать S-корпорацией, ваш бизнес сначала должен зарегистрироваться как корпорация C или LLC. Компания должна соответствовать определенным требованиям Службы внутренних доходов (IRS), чтобы квалифицироваться как S-корпорация.

Корпорация S обеспечивает защиту с ограниченной ответственностью, но также предлагает налогообложение корпораций со 100 или менее акционерами в качестве партнерства. Корпорация S также известна как подраздел S. В некоторых случаях бизнес может быть как LLC, так и S-корпорацией. (Вы можете создать LLC и выбрать для налогообложения S-корпорацию, но ваш бизнес также может работать в соответствии с системой налогообложения по умолчанию для LLC.)

Выбранная вами бизнес-структура может существенно повлиять на некоторые важные вопросы вашей деловой жизни.Эти вопросы включают подверженность ответственности, а также размер и порядок налогообложения вас и вашего бизнеса. Это также может повлиять на ваше финансирование и вашу способность развивать бизнес, количество акционеров, которыми владеет бизнес, и общий способ ведения бизнеса.

И LLC, и S-корпорации вышли на передний план примерно во время принятия Закона о защите рабочих мест для малого бизнеса от 1996 года, который содержал ряд изменений в основном законодательстве о корпоративном налогообложении, таких как разрешение S-корпорациям владеть любым процентом акций в C-корпорациях.Корпорациям C, однако, не разрешается владеть акциями корпораций S.

Ключевые выводы

• ООО — это компания с ограниченной ответственностью, которая представляет собой тип юридического лица, которое может использоваться при создании бизнеса.
• LLC предлагает более формальную бизнес-структуру, чем индивидуальное предпринимательство или партнерство.
• Хотя два термина LLC и S-корпорации часто обсуждаются бок о бок, на самом деле они относятся к различным аспектам бизнеса.
• LLC — это тип хозяйственной организации, а корпорация S — это налоговая классификация.
• Выбор корпорации S сообщает Налоговой службе (IRS), что ваш бизнес должен облагаться налогом как партнерство.
• Чтобы стать S-корпорацией, ваш бизнес должен сначала зарегистрироваться как корпорация C или LLC и соответствовать определенным требованиям Службы внутренних доходов (IRS), чтобы соответствовать требованиям.

Общество с Ограниченной Ответственностью (ООО)

Компании с ограниченной ответственностью (LLC) популярны благодаря своим основным преимуществам защиты ответственности и обычно используются индивидуальным предпринимателем (единственным владельцем) или компанией с двумя или более собственниками (партнерство).ООО защищают личные активы владельцев от убытков, долгов компании или судебных решений против компании. LLC также могут предоставлять некоторые налоговые льготы, поскольку они облагаются налогом иначе, чем традиционная корпорация или корпорация C.

LLC может использоваться для компании любого размера, например, для кабинета врача или стоматолога, или в качестве юридического лица, владеющего коммерческой недвижимостью. Кроме того, LLC могут быть созданы членами семьи, которые ведут бизнес в штатах, где разрешены LLC. Перед созданием ООО предприниматели должны рассмотреть различные характеристики, связанные с созданием ООО, в том числе:

Право собственности на ООО

LLC разрешено иметь неограниченное количество владельцев, обычно называемых «участниками».«Эти владельцы могут быть гражданами США, иностранцами и нерезидентами США. Кроме того, LLC могут принадлежать любому другому типу юридического лица. Кроме того, LLC также сталкивается с существенно меньшим регулированием в отношении создания дочерних компаний.

ООО Деловые операции

Для ООО бизнес-операции намного проще, чем для других корпоративных структур, а требования минимальны. Хотя LLC настоятельно рекомендуется следовать тем же правилам, что и S-корпорации, по закону они не обязаны это делать.Некоторые из этих руководящих принципов включают принятие подзаконных актов и проведение ежегодных встреч.

Например, вместо подробных требований к корпоративным уставам для S-корпораций, LLC просто принимают операционное соглашение LLC, условия которого могут быть чрезвычайно гибкими, что позволяет владельцам настраивать бизнес для работы любым способом, который они предпочитают. LLC не обязаны вести и вести записи собраний и решений компании, как это требуется от S-корпораций.

Структура управления ООО

Владельцы или члены LLC могут свободно выбирать, будут ли владельцы или назначенные менеджеры вести бизнес. Если ООО решит, что владельцы займут руководящие должности в компании, то бизнес будет работать аналогично партнерству.

ООО Налогообложение и сборы

Компании с ограниченной ответственностью облагаются налогом иначе, чем другие корпорации. LLC допускает сквозное налогообложение, когда доход или убытки от бизнеса проходят через бизнес и вместо этого регистрируются в личной налоговой декларации владельца.В результате прибыль облагается налогом по ставке личного налога владельца. LLC с одним участником обычно облагается налогом как индивидуальное предприятие. Любая прибыль, убытки или вычеты, которые представляют собой коммерческие расходы, уменьшающие налогооблагаемый доход, указываются в личной налоговой декларации владельца. LLC с несколькими владельцами будет облагаться налогом как партнерство, что означает, что каждый владелец будет указывать прибыль и убытки в своей личной налоговой декларации.

LLC избегают двойного налогообложения, которому должны платить корпорации C, потому что они переводят весь доход компании в налоговые декларации индивидуальных владельцев.Корпорация C (или C-corp) — это юридическая структура корпорации, в которой владельцы или акционеры облагаются налогом отдельно от предприятия. Корпорации C, наиболее распространенные из корпораций, также подлежат корпоративному подоходному налогу. Налогообложение прибыли от бизнеса осуществляется как на корпоративном, так и на личном уровне, что создает ситуацию двойного налогообложения.

Сборы за создание LLC могут варьироваться в зависимости от штата, но ожидайте, что вы заплатите около 500 долларов США, которые могут включать следующее:

• Регистрационный взнос, который может стоить 100 долларов
• Годовая плата за отчетность, которая может стоить несколько сотен долларов в год
• Гонорары адвоката, если у вас есть адвокат за оформление юридических документов
• Налоговые и бухгалтерские сборы, если вы пользуетесь услугами бухгалтерской фирмы для подготовки финансовой отчетности и подачи налоговых деклараций

Как создать ООО

Ниже приведены несколько этапов создания ООО.Однако, пожалуйста, свяжитесь с вашим местным штатом, поскольку у них могут быть дополнительные формы и требования.

1. Выберите имя . Название компании должно соответствовать руководящим принципам штата, в котором будет создано ООО. Кроме того, выбранное имя не может быть уже зарегистрированным и существующим названием компании.
2. Назначить зарегистрированного агента . От вашей LLC может потребоваться иметь зарегистрированного агента, который представляет собой физическое или юридическое лицо, которое обрабатывает любые юридические документы от имени LLC в случае судебного иска.В вашем местном офисе государственного секретаря должен быть список местных компаний, которые могут выступать в качестве зарегистрированного агента.
3. Отправьте статьи организации в местный офис государственного секретаря. Устав организации также может называться свидетельством об образовании или свидетельством организации. Устав организации — это, по сути, юридическая форма, в которой содержится основная информация о компании, и в каждом штате могут быть определенные требования. Однако в большинстве штатов обычно требуется следующее: название и адрес LLC, описание общего назначения LLC, список владельцев, а также имя и адрес зарегистрированного агента.
4. Создайте операционное соглашение . Операционное соглашение — это внутренний документ, в котором оговаривается, как будет работать LLC и как ею управлять. Операционное соглашение должно включать процедуры управления участниками, если их более одного, и порядок распределения прибыли и убытков между участниками. В операционном соглашении также должны быть описаны процедуры добавления новых членов и их ухода. Если операционное соглашение отсутствует и участник уходит, штат может потребовать роспуска LLC.Однако операционное соглашение не нужно подавать в офис вашего штата. Вместо этого его следует хранить в вашей деловой документации и обновлять по мере необходимости.
5. При необходимости подайте заявку на получение федерального идентификационного номера . Если у вас более одного владельца, вам необходимо установить идентификационный номер работодателя (EIN), который является федеральным идентификационным номером, который идентифицирует компанию. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вам не обязательно нужен номер EIN, если вы не хотите, чтобы он облагался налогом как корпорация, а не индивидуальное предприятие.
6. Подача бизнес-лицензий, разрешений и открытие банковского счета . Важно проконсультироваться с местными офисами штата, округа или города, чтобы определить, есть ли бизнес-лицензии и разрешения, которые необходимо подавать. В зависимости от типа бизнеса, которым вы будете заниматься, вашему штату может потребоваться разрешение или лицензия, прежде чем вы сможете начать вести свой бизнес. Кроме того, если LLC будет продавать товары, облагаемые местным налогом с продаж, вам необходимо подать заявление в местную налоговую инспекцию, чтобы вы могли собрать налоги с продаж и перевести их в штат.

Важно отметить, что приведенный выше список не является исчерпывающим, поскольку в каждом штате могут быть дополнительные требования. После создания многие штаты требуют от LLC подавать годовой отчет, за который штат может взимать плату. Эти сборы могут иногда исчисляться сотнями долларов в год.

ООО Плюсы и минусы

У создания и управления компанией с ограниченной ответственностью есть явные преимущества и недостатки.

LLC Pros
Как указывалось ранее, LLC дает владельцу или владельцам ограниченную ответственность, что означает, что каждый владелец не несет личной ответственности за какие-либо судебные процессы, связанные с компанией, или любые долги, которые принадлежат компании.Другими словами, кредиторы не могут брать или собирать деньги из ваших личных активов для погашения долгов компании. Кредиторы могут только забрать активы у компании.

ООО проще создать и работать по сравнению с корпорацией. Корпорации обычно должны иметь назначенных директоров, должностных лиц и собрания совета директоров.

LLC также имеют налоговые льготы, поскольку доходы или убытки компании указываются в личной налоговой декларации владельца. Это предотвращает обложение прибыли, полученной от бизнеса, налогом на бизнес-уровне, а также повторным налогообложением на личном уровне, когда владелец получает зарплату у компании.Вместо этого прибыль от бизнеса проходит через предприятие и отражается только один раз для налоговых целей в личной налоговой декларации владельца.

Еще одно преимущество LLC заключается в том, что они чрезвычайно гибки, когда дело касается их структуры. Не существует ограничений на количество владельцев, называемых участниками, и LLC могут работать только с одним владельцем, аналогично индивидуальному предпринимательству. LLC также позволяют владельцу назначить менеджера для ведения бизнеса, которым может быть один из назначенных участников, не член или комбинация того и другого.

LLC Минусы
Один из недостатков ООО — когда право собственности требует вливания наличных или денежных средств. Если бы ООО было отказано в банковской ссуде, владельцу было бы сложно привлечь деньги от внешних инвесторов. Корпорация могла бы получить денежные средства от венчурных капиталистических фирм, которые предоставляют деньги предприятиям в обмен на долю прибыли. Венчурные капиталисты обычно финансируют только корпорации, а не частные ООО.

Создание и функционирование LLC может быть более затратным по сравнению с индивидуальным предпринимательством или партнерством.Как указывалось ранее, могут взиматься сборы за регистрацию номера EIN, а также ежегодные сборы за подачу годового отчета.

Минусы

• Создание более затратного предприятия, чем создание индивидуального предприятия или партнерства

• Необходимо подавать годовой отчет, сбор может стоить сотни долларов

• Невозможно привлечь сторонние инвестиции, кроме банков

Выбор хозяйствующего субъекта будет в значительной степени определяться характером бизнеса и тем, как собственник видит развитие и развитие бизнеса в будущем.

S Корпорации

Структура корпорации S также защищает личные активы владельцев бизнеса от любой корпоративной ответственности и передает доход, обычно в форме дивидендов, во избежание двойного корпоративного и личного налогообложения. Ниже приведены некоторые характеристики корпораций S.

Право собственности на S Corporation

IRS имеет более строгие ограничения в отношении владения S-корпорациями. Этим предприятиям не разрешается иметь более 100 основных акционеров или владельцев.Корпорации S не могут принадлежать лицам, не являющимся гражданами или постоянными жителями США. Кроме того, корпорация S не может принадлежать никакому другому юридическому лицу. Это ограничение включает владение другими S-корпорациями, C-корпорациями, LLC, деловыми товариществами или индивидуальными предпринимателями.

S Corporation Деловые операции

Существуют значительные юридические различия с точки зрения формальных операционных требований, при этом S-корпорации имеют гораздо более жесткую структуру.Многочисленные внутренние формальности, необходимые для S-корпораций, включают строгие правила принятия корпоративных уставов, проведение первоначальных и ежегодных собраний акционеров, ведение и хранение протоколов собраний компании, а также обширные правила, связанные с выпуском акций.

Кроме того, S-корпорация может использовать методы учета по методу начисления или по кассовому методу.

Структура управления S-корпораций

В отличие от S-корпораций требуется наличие совета директоров и корпоративных должностных лиц.Совет директоров наблюдает за управлением и отвечает за основные корпоративные решения, в то время как корпоративные должностные лица, такие как главный исполнительный директор (CEO) и главный финансовый директор (CFO), ежедневно управляют бизнес-операциями компании. основание.

Другие различия включают тот факт, что существование корпорации S после ее создания обычно является бессрочным, в то время как это обычно не относится к LLC, где такие события, как уход члена / владельца, могут привести к роспуску LLC.

LLC и S-корпорации — это бизнес-структуры, которые влияют на подверженность компании ответственности и на порядок налогообложения бизнеса и владельцев бизнеса.

S Корпоративное налогообложение и сборы

Корпорации S могут выбрать передачу корпоративных доходов, убытков, вычетов и кредитов своим акционерам для целей федерального налогообложения. Акционеры корпорации S будут сообщать о поступлении доходов и убытков в своих личных налоговых декларациях.В результате начисленный налог будет рассчитываться на основе ставок индивидуального подоходного налога. Эта сквозная функция помогает S-корпорациям избежать двойного налогообложения, что означает, что доход компании облагается налогом на корпоративном уровне и, опять же, когда дивидендный доход, выплачиваемый акционерам, облагается налогом в их налоговых декларациях.

S-корпорации должны использовать форму 1120S для подачи налоговой декларации. Форма 1120S — это налоговый документ, который используется для отчета о доходах, убытках и дивидендах акционеров корпорации S.

Сборы за создание корпорации S могут значительно различаться в зависимости от сложности корпорации и штата, в котором она учреждена, но некоторые из сборов могут включать:

• Сборы за учредительные документы, которые могут составлять от 100 до 250 долларов в зависимости от штата.
• Гонорары юриста за обработку юридических документов могут варьироваться от нескольких сотен долларов до нескольких тысяч долларов, если структура корпорации S более сложная
• В пределах штата может потребоваться ежегодная плата за отчетность, которая может стоить от 500 до 800 долларов в год
• Следует учесть бухгалтерские затраты на финансовую отчетность и налоговые услуги
• Стоимость страховки может варьироваться в зависимости от типа бизнеса

Как создать S-корпорацию

1. 1. Выберите имя .Следует выбрать название компании, которое еще не используется в юрисдикции корпорации S. Как правило, местные государственные или городские офисы имеют список существующих корпораций в этом районе, чтобы вы могли избежать выбора имени, которое уже существует.
      Создать совет директоров и назвать его именем. Совет директоров — это избранная группа лиц, которые действуют в качестве руководящего органа, представляющего акционеров. Правление должно собираться через регулярные промежутки времени и вести протоколы собраний.Правление также обязано установить политику для управленческой команды. Каждая S-корпорация должна иметь совет директоров.
      Выпуск акций для S Corporation может быть в форме обыкновенных или привилегированных акций.
      Подайте статьи организации как в IRS, так и в местный офис государственного секретаря. Помимо устава организации, может потребоваться подать документ отдельно с указанием цели бизнеса. Хотя правила могут отличаться в зависимости от штата, во многих штатах требуется следующая информация:
      Название корпорации S
   2. Имена и контактная информация руководства и совета директоров
   3. Количество выпущенных акций
   4. Как распределяются акции
   5. Имя зарегистрированного агента
   6. Подать корпоративный устав. Документ с изложением корпоративного устава обычно требуется подавать в местный офис государственного секретаря. Обычно в нем описываются следующие процедуры:
      Избрание и отстранение от должности директоров
   7. Как будут продаваться акции
   8. Проведение собраний
   9. Право голоса
   10. Как поступят со смертью директора или должностного лица
2. Заполните форму 2553 IRS . После получения свидетельства о регистрации от вашего местного офиса государственного секретаря, подтверждающего, что корпорация S была организована, вы должны подать форму 2553 в IRS.Форма называется «Выборы корпорацией малого бизнеса», что делает компанию официальной при Налоговой службе.
3. Файл с зарегистрированным агентом . Многие штаты требуют, чтобы для корпорации S. был назначен зарегистрированный агент. Агент должен получать все юридические документы и корреспонденцию между государственными и федеральными агентствами.

S Корпорации Плюсы и минусы

У создания и управления S-корпорацией есть явные преимущества и недостатки.Некоторые из преимуществ включают:

Pros
S-корпорация обычно не платит федеральные налоги на корпоративном уровне. В результате S-корпорация может помочь владельцу сэкономить на корпоративных налогах. Корпорация S позволяет владельцу сообщать о налогах в своей личной налоговой декларации, аналогично LLC или индивидуальному предпринимателю.

Созданная S-корпорация может помочь повысить доверие к поставщикам, инвесторам и клиентам, поскольку она демонстрирует приверженность компании и акционерам.Корпорации S позволяют владельцу пользоваться защитой личной ответственности, которая предотвращает изъятие личных активов кредиторами для погашения корпоративного долга. Кроме того, сотрудники S corp также являются членами, что означает, что они имеют право получать денежные выплаты в виде дивидендов от прибыли компании. Дивиденды могут стать отличным стимулом для сотрудников работать там и помочь владельцу привлечь талантливых сотрудников.

У создания и работы S Corporation также есть некоторые недостатки, в том числе:

Против
Хотя в большинстве штатов доход, полученный от корпорации S, можно облагать налогом в личных налоговых декларациях владельца, в некоторых штатах этого не делают.Другими словами, некоторые штаты предпочитают облагать налогом S-корпорацию, как если бы это была корпорация. Важно проконсультироваться с вашим местным государственным секретарем, чтобы определить, как S-корпорации облагаются налогом в вашем штате.

Корпорации S могут взимать ряд сборов, в том числе сборы за подачу годового отчета, наем зарегистрированного агента, который занимается юридическими вопросами для бизнеса, а также другие сборы за регистрацию, поданную в местный офис государственного секретаря.

S-корпорации могут быть более сложными для создания и управления, чем LLC, поскольку для них требуется совет директоров и корпоративные должностные лица.Кроме того, правила и правила подачи документов более жесткие для S-корпорации по сравнению с LLC, в том числе для ежегодных собраний акционеров, выпуска акций и ведения протоколов собраний.

Плюсы

• Обеспечивает защиту личной ответственности

• Не платит налоги на корпоративном уровне, что позволяет передавать налоги в личную налоговую декларацию

• Может повысить доверие со стороны поставщиков, кредиторов и инвесторов

• Выплачивает дивиденды работникам

Минусы

• Некоторые штаты могут облагать налогом S-корпорации как корпорации; не на личном уровне

• S корпорации могут взимать больше комиссий, чем LLC

• Корпорации S имеют больше правил и инструкций, которым необходимо следовать

• Владелец меньше контролирует

Особые соображения

Владелец бизнеса, который хочет иметь максимальное количество планов защиты личных активов при поиске существенных инвестиций от посторонних или предвидит, что в конечном итоге станет публичной компанией и будет продавать обыкновенные акции, вероятно, лучше всего будет обслуживать, создав корпорацию C, а затем сделав корпорацию S. налоговые выборы.

Важно понимать, что обозначение корпорации S — это просто выбор налога, сделанный для налогообложения вашего бизнеса в соответствии с подразделом S главы 1 Кодекса налоговой службы США. Корпорация S может начаться как другое коммерческое предприятие, такое как индивидуальное предприятие или ООО. Затем компания решает стать S-корпорацией для налоговых целей.

LLC против S Corp. Часто задаваемые вопросы

В чем разница между LLC и S Corp?

Общество с ограниченной ответственностью легче создать, и оно имеет меньше нормативных требований, чем другие корпорации.LLC допускают защиту личной ответственности, что означает, что кредиторы не могут преследовать личные активы владельца. LLC допускает сквозное налогообложение, то есть коммерческий доход или убытки регистрируются и облагаются налогом в личной налоговой декларации владельца. LLC выгодны для индивидуального предпринимательства и партнерства. LLC с несколькими владельцами будет облагаться налогом как партнерство, что означает, что каждый владелец будет указывать прибыль и убытки в своей личной налоговой декларации.

Структура корпорации S также защищает личные активы владельцев бизнеса от любой корпоративной ответственности и передает доход, обычно в форме дивидендов, во избежание двойного корпоративного и личного налогообложения.S-корпорации помогают компаниям завоевать доверие как корпорация, поскольку они имеют больший контроль. В корпусе S должен быть совет директоров, который контролирует управление компанией. Однако S-корпус может иметь 100 акционеров и выплачивать им дивиденды или денежные выплаты из прибыли компании.

Что лучше, ООО или S Corp?

ООО лучше для единоличного владельца и, вероятно, лучше для партнерства. ООО больше подходит для владельцев бизнеса, чьей основной задачей является гибкость управления бизнесом.Этот владелец хочет избежать всего, но минимум корпоративных документов не означает необходимости в обширных внешних инвестициях и не планирует выводить свою компанию на биржу и продавать акции. В целом, чем меньше, проще и персонально управляемый бизнес, тем более подходящей для владельца будет структура LLC. Если ваш бизнес крупнее и сложнее, структура корпорации S.

Кто платит больше налогов, ООО или S Corp?

Это зависит от того, как создается бизнес для целей налогообложения и какая прибыль будет получена.И LLC, и S corp могут облагаться налогом на уровне подоходного налога с физических лиц. LLC часто облагаются налогом по личным ставкам, но некоторые владельцы LLC предпочитают облагаться налогом как отдельное юридическое лицо со своим собственным федеральным идентификационным номером. Владельцы S-корпораций должны получать зарплату, в которой они платят налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Однако дивидендный доход или некоторая часть оставшейся прибыли (после выплаты заработной платы владельца) могут быть переданы владельцу, но не в качестве наемного работника, то есть они не будут платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь с этих средств.

Почему вы выбрали S Corporation?

Корпорация S обеспечивает защиту с ограниченной ответственностью, так что личные активы не могут быть использованы для погашения бизнес-долгов кредиторами. S-корпорации также могут помочь владельцу сэкономить деньги на корпоративных налогах, поскольку они позволяют владельцу сообщать владельцу о доходах, переданных через бизнес, для обложения налогом по ставке подоходного налога с физических лиц. Если в управлении компанией будут задействованы несколько человек, корпорация S будет лучше, чем ООО, поскольку надзор будет осуществляться через совет директоров.Кроме того, участники могут быть сотрудниками, а S corp позволяет участникам получать денежные дивиденды от прибыли компании, что может быть отличным преимуществом для сотрудников.

Должен ли я превратить мою LLC в S Corp?

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, возможно, лучше всего будет создать ООО, поскольку ваши бизнес-активы отделены от ваших личных активов. Вы всегда можете изменить структуру позже или создать новую компанию, которая является S-корпорацией. S-корпорация лучше подходит для более сложных компаний с большим количеством вовлеченных людей, поскольку должен быть совет директоров, максимум 100 акционеров и больше нормативных требований.

Итог

LLC проще и дешевле создавать и проще поддерживать и соответствовать применимым законам о бизнесе, поскольку существуют менее строгие операционные правила и требования к отчетности. Тем не менее, формат S-корпорации предпочтительнее, если бизнес ищет существенное внешнее финансирование или если он в конечном итоге будет выпускать обыкновенные акции.

Конечно, можно изменить структуру бизнеса, если природа бизнеса этого требует, но это часто может повлечь за собой наложение тех или иных налоговых штрафов.Следовательно, будет лучше, если владелец бизнеса сможет определить наиболее подходящий выбор бизнес-единицы при первом открытии бизнеса.

В дополнение к основным юридическим требованиям для различных типов хозяйствующих субъектов, которые обычно кодифицируются на федеральном уровне, существуют различия между законами штатов в отношении регистрации. Таким образом, обычно считается хорошей идеей проконсультироваться с корпоративным юристом или бухгалтером, чтобы принять обоснованное решение относительно того, какой тип юридического лица лучше всего подходит для вашего конкретного бизнеса.

LLC vs Sole Proprietorship vs Corporation: что лучше?

Последнее обновление 30 мая 2020 г.

** Краткий ответ: ООО — лучшая бизнес-структура для большинства предпринимателей. ИП не предлагают никакой защиты. Корпорации сложны и подлежат двойному налогообложению. См. Подробности ниже. **

Стенограмма видео:

В этом видео я расскажу вам, почему LLC являются лучшей структурой для большинства предпринимателей, почему индивидуальные предприниматели не обеспечивают никакой защиты и почему корпорации сложны и подлежат двойному налогообложению.Что такое ООО? ООО — это общество с ограниченной ответственностью. Это юридическое лицо, также известное как бизнес-структура, и его можно использовать для ведения бизнеса или для хранения таких активов, как недвижимость, лодки или самолеты. Владельцы ООО называются участниками. LLC может принадлежать 1 человеку, называемому Single Member LLC, или LLC может принадлежать 2 или более людям, называемым Multi-member LLC. ООО — это бизнес-структура, созданная специально для защиты ваших личных активов от обязательств бизнеса.Что такое корпорация? Корпорация также является юридическим лицом и чаще всего используется для управления крупной компанией с акционерами и инвесторами. Владельцы корпорации называются акционерами. После того, как вы создадите корпорацию, вы также должны избрать совет директоров для надзора за компанией, и вы должны выбрать корпоративных должностных лиц для выполнения и ведения повседневной деятельности. Корпорации — это то, о чем мы обычно думаем, когда слышим о Microsoft, Apple, IBM, McDonald’s и т. Д. Что такое ИП? Единоличное владение — это когда человек не создает коммерческую организацию и ведет свой бизнес как сам.В глазах закона вы являетесь индивидуальным предпринимателем. Это очень рискованная установка, потому что, если на ваш бизнес подадут иск, вы несете личную ответственность по всем долгам и обязательствам. Это означает, что ваши личные активы, такие как дом, автомобили и банковские счета, могут быть использованы для покрытия этих долгов и обязательств. Мы сразу же сэкономим вам время. Индивидуальное предприятие — плохая идея. Индивидуальное предпринимательство не предлагает вам никакой защиты.Индивидуальное предприятие обычно создается, когда кто-то не знает о вариантах, которые у него есть, когда дело доходит до создания своей бизнес-структуры. По сути, индивидуальное предпринимательство ничего не защищает, ни вас, ни ваши личные активы. А как насчет корпорации? Короче говоря, корпорация — неплохой бизнес, но не для всех. Они лучше всего подходят для компаний, которые хотят выйти на фондовый рынок через IPO, первичное публичное размещение. Опять же, подумайте, что Google, IBM, Microsoft и т. Д. Или корпорации лучше всего подходят для компаний, которым необходимо собрать большие суммы денег.Кроме того, корпорации обязаны проводить ежегодные собрания, записывать все заметки о собраниях и выпускать акции для акционеров. Поскольку большинство предпринимателей просто хотят начать свой бизнес с нуля, корпорация обычно не лучший вариант, поскольку она будет слишком сложной и дорогостоящей в обслуживании, что возвращает нас к LLC. ООО — это гибрид между корпорацией и индивидуальным предпринимателем. Он использует преимущества обоих, оставляя позади их недостатки. Позволь мне объяснить. Недостатком корпорации является так называемое двойное налогообложение.Корпорация должна платить налоги на федеральном уровне, а затем владельцы должны снова платить налоги со своих дивидендов по своим индивидуальным налоговым декларациям. Корпорации, опять же, создавать утомительно и дорого. Вам нужно будет создать совет директоров, выпустить акции, а также избрать корпоративных руководителей. Однако преимуществом корпорации является защита ответственности. Собственники защищены от долгов и обязательств бизнеса. Недостаток ИП — неограниченная ответственность.Это означает, что владелец несет полную ответственность по всем долгам и обязательствам бизнеса. Преимущество индивидуального предпринимательства — это так называемое сквозное налогообложение. Доход индивидуального предпринимателя проходит через право подачи индивидуальной налоговой декларации владельца. Это означает отсутствие корпоративной налоговой декларации и двойного налогообложения. Индивидуальные предприятия также намного проще создать, и они имеют гибкое управление. От вас не требуется проводить собрания, избирать корпоративных должностных лиц или выпускать акции, поэтому, возвращаясь к LLC, это лучшее из обоих миров.ООО обеспечивают защиту ответственности. Ваши личные активы защищены от кредиторов. LLC предлагают сквозное налогообложение и могут избежать ужасного двойного налогообложения. Опять же, LLC использует преимущества как корпорации, так и индивидуального предпринимателя, оставляя позади их недостатки. LLC были приняты законом штата и всеми 50 штатами почти 30 лет назад, чтобы стимулировать рост малого бизнеса. ООО — самая популярная и наиболее гибкая бизнес-структура для предпринимателей, владельцев бизнеса и инвесторов в недвижимость.

Вы когда-нибудь спрашивали себя, какая бизнес-структура лучше всего подходит для вас?

Индивидуальное предприятие?

Общество с ограниченной ответственностью (ООО)?

Или как насчет корпорации?

Что такое ООО?

ООО является обществом с ограниченной ответственностью. Это юридическое лицо (бизнес-структура), и его можно использовать для ведения бизнеса или для хранения активов (например, недвижимости, лодок или самолетов).

Владельцы ООО называются «участниками».LLC может принадлежать одному человеку (так называемое «Single-Member LLC») или LLC может принадлежать двум или более людям (так называемая «Multi-Member LLC»).

ООО — это бизнес-структура, разработанная специально для защиты ваших личных активов от обязательств компании.

Что такое корпорация?

Корпорация также является юридическим лицом (бизнес-структурой) и чаще всего используется для управления крупной компанией с акционерами и инвесторами (они не идеальны для владения недвижимостью).

Владельцы корпорации называются «акционерами». После того, как вы создадите корпорацию, вы должны избрать Совет директоров (для наблюдения за компанией), и вы должны выбрать корпоративных должностных лиц (для выполнения и ведения повседневной деятельности).

Корпорации — это то, о чем мы обычно думаем, когда слышим Microsoft, Apple, IBM, McDonalds и т. Д.

Что такое ИП?

Индивидуальное предпринимательство — это когда человек не создает коммерческую организацию и ведет свой бизнес как сам.

В глазах закона вы — это ваш бизнес.

Это очень рискованная структура, потому что, если на ваш бизнес подадут иск, вы несете личную ответственность по всем долгам и обязательствам.

Это означает, что ваши личные активы (дом, автомобили, банковские счета) могут быть использованы для покрытия этих долгов и обязательств.

Индивидуальное предприятие не предлагает вам никакой защиты.

Мы сразу же сэкономим вам время… Индивидуальное предпринимательство = плохая идея.

«Хорошо, звучит хорошо. Но что для меня лучше? »

Хороший вопрос.

Как мы уже говорили, ИП не предлагает вам никакой защиты.

Индивидуальное предприятие обычно создается, когда кто-то не знает, какие возможности у него есть при создании бизнес-структуры.

По сути — эта конструкция ничего не защищает. Не ты. И не ваши активы.

Может быть, корпорация была бы для вас лучшим вариантом?

Короче говоря, корпорации — это не «плохой» бизнес… но они подходят не всем.

Они лучше всего подходят для компаний, которые хотят выйти на биржу через IPO, первичное публичное размещение акций на фондовом рынке (опять же, например, Google или Microsoft).

Корпорации лучше всего подходят для компаний, которым необходимо собрать большие суммы денег.

Корпорации также обязаны проводить годовые собрания, делать записи обо всех собраниях и выпускать акции для акционеров.

Поскольку большинство предпринимателей просто хотят начать свой бизнес с нуля, корпорация обычно не лучший вариант, поскольку ее обслуживание будет слишком сложным и дорогостоящим.

ООО Преимущества

ООО — это «гибрид» между корпорацией и индивидуальным предпринимателем.

Он использует преимущества обоих, но оставляет позади их недостатки.

Позвольте мне объяснить.

Недостатком корпорации является так называемое «двойное налогообложение». Корпорация должна платить налоги на федеральном уровне, а затем владельцы должны снова платить налоги со своих дивидендов (по декларациям о подоходном налоге с населения).

Корпорации также утомительны и дороги в установке.

Опять же, вам нужно будет создать совет директоров, корпоративных служащих, и вам нужно будет выпустить акции для акционеров.

Преимущество Корпорации — защита ответственности. Собственники защищены от долгов и обязательств бизнеса.

Недостатком ИП является неограниченная ответственность. Это означает, что владелец несет полную ответственность по всем долгам и обязательствам бизнеса.

Преимущество ИП заключается в том, что называется «сквозным налогообложением».Доход индивидуального предпринимателя «проходит» по индивидуальной налоговой декларации собственника. Это означает отсутствие корпоративной налоговой декларации и никакого двойного налогообложения!

Sole Proprietorships также намного проще настроить, и они предлагают гибкое управление (вам не нужно проводить собрания, выбирать корпоративных должностных лиц или выпускать акции).

LLCs = Лучшее из обоих миров

LLC обеспечивают защиту ответственности (ваши личные активы защищены от кредиторов), а LLC предлагают сквозное налогообложение (избегайте страшного двойного налогообложения).

ООО были приняты законом штата во всех 50 штатах почти 30 лет назад, чтобы стимулировать рост малого бизнеса.

ООО — самая популярная и наиболее гибкая бизнес-структура для владельцев бизнеса, предпринимателей и инвесторов в недвижимость.

Основатель и преподаватель, LLC University®

Создание ООО не должно быть таким сложным. Наше пошаговое руководство упростит процесс — и избавит от сложного юридического жаргона! LLC University® бесплатно учит людей, как создать LLC во всех 50 штатах.Мы надеемся, что наши бесплатные руководства и ресурсы помогут вам в вашем деловом путешествии.

В чем разница между DBA, Sole Proprietorship, LLC и Corporation?

Автор: marnedo

11 мая, 2021

Прочитать за 14 минут

Перед тем, как начать свой бизнес, вы должны решить по закону, какое юридическое образование вы хотите для своего бизнеса. Это также называется «бизнес-структура» и «правовая структура». Индивидуальное предпринимательство против DBA, LLC и Corporation. Какой из них лучше всего подойдет для вашего бизнеса?

У каждой бизнес-структуры есть свои особенности, плюсы и минусы.Выбор правильной структуры для вашего бизнеса позволит вам управлять тремя важными элементами: обязательствами, налогами и сложностью. Хорошая новость в том, что вам не нужно быть юристом, чтобы принять решение о юридическом образовании. Это может занять больше или меньше времени и стоить больше или меньше денег, в зависимости от выбранной вами структуры.

Имейте в виду, что каждая из юридических образований использует очень разные подходы к налогообложению.

Что такое администратор баз данных?

Прежде чем мы начнем анализировать и понимать бизнес-структуры, нам необходимо понять термин DBA и объяснить, что DBA не является юридической структурой.

DBA является аббревиатурой от «Doing Business As» и относится к разнице между юридическим названием компании и названием, под которым она работает изо дня в день, именем, под которым клиенты и сотрудники могут знать компанию ( DBA). В некоторых штатах действительно требуется, чтобы компании регистрировали имя администратора базы данных, прежде чем начать его использовать, например, Калифорния и Флорида.

Администратор баз данных — это не юридическая структура, а, скорее, способ разрешить индивидуальному предпринимателю иметь фирменное наименование без регистрации LLC или корпорации.Хотя это просто и недорого, оно сопряжено с тем же риском, что и индивидуальное предприятие или полное товарищество.

Как создать администратора базы данных с помощью LegalZoom

Краткий обзор бизнес-структур

Теперь давайте подробно рассмотрим каждую из юридических форм, которые вы можете выбрать для своего бизнеса: ИП, Корпорация и ООО.

	Возможности	DBA	Плюсы	Минусы
Индивидуальное предпринимательство		Рекомендуемая	Простота	Корпорация под угрозой Несколько участников Двойное налогообложение (личное и бизнес)	Рекомендуется	Владельцы не несут ответственности в случае юридических проблем	Сложность (администрирование, налоги)
S Corporation	Несколько участников Личные налоги	Рекомендуется	Простота в налогах и владельцы не несут ответственности в случае юридических проблем	Не каждая компания имеет право на участие
LLC	Несколько участников Налоги как корпорация 900 35	Рекомендуется	Простота в налогах и владельцы не несут ответственности в случае юридических проблем	Налоги на самозанятость

Что такое ИП?

По умолчанию, если вы не укажете иное, ваш бизнес будет организован как индивидуальное предприятие, что означает, что есть один владелец.Это простейшая для формирования бизнес-структура.

Если вы работаете не по найму или, как упоминалось ранее, еще не определились со структурой бизнеса, то это ваш вариант по умолчанию.

Плюсы

Самым большим преимуществом индивидуального предпринимательства является то, что его очень просто создать и поддерживать. А поскольку нет разграничения между бизнесом и владельцем, любой доход, полученный бизнесом, получает владелец, поэтому не нужно подавать отдельные налоги.Просто нужно будет отслеживать заработанные деньги и подавать График C с личными налоговыми декларациями.

Минусы

Единоличное владение означает, что нет никакого разделения между владельцем бизнеса и бизнесом. Что именно это означает? По сути, это означает, что если кто-то подаст в суд на ваш бизнес или если ваш малый бизнес не выплатит какие-либо ссуды, ваши личные активы (дом, автомобили, личные банковские счета) могут оказаться на крючке. Вот почему Корпорация с Ограниченной Ответственностью (LLC) и Корпорация C (или просто Корпорация) являются популярными бизнес-структурами, поскольку они ограничивают личную ответственность владельца.

Прежде чем мы продолжим рассмотрение других юридических образований, вы можете узнать, не пора ли вам преобразовать свое единоличное владение в другой тип юридического образования.

Индивидуальное владение и партнерство

Что такое корпорация?

Корпорация считается отдельной от своих владельцев организацией. Таким образом, владельцы не несут ответственности за какие-либо финансовые затруднения или судебные иски, поданные против компании.Эту защиту часто называют «корпоративным щитом», поскольку она защищает активы владельцев.

Плюсы

Может показаться, что с точки зрения налогообложения C-корпорация — не лучший вариант, и во многих случаях это может быть правдой. Тем не менее, одна вещь, которую следует учитывать, особенно если вы намерены значительно расширить свой бизнес и, следовательно, инвестировать прибыль обратно в компанию, заключается в том, что C Corporation платит налоги только с той прибыли, которая распределяется между своими акционерами.

Между тем, члены или владельцы LLC, S Corporation (оба из которых будут рассмотрены в ближайшее время) и индивидуальное предпринимательство платят налоги на любую прибыль, независимо от того, депонируются ли они на личные банковские счета или инвестируются обратно в бизнес. Также помните о корпоративной защите, упомянутой выше. Вы не несете ответственности, если у вашего бизнеса возникнут проблемы с законом.

Минусы

Эта бизнес-структура часто рассматривается как чрезмерно административная для среднего малого бизнеса.Причина в том, что для этой организации требуется формальная структура из акционеров, директоров, должностных лиц и сотрудников. Каждая корпорация должна назначить по крайней мере одного человека для работы в совете директоров, а должностные лица обязаны контролировать повседневные операции бизнеса. Как правило, это только хороший вариант для малого бизнеса, который существует уже некоторое время и готовится стать публичным или значительно расти.

Для целей налогообложения корпорация подает собственные налоги отдельно от налогов владельца.Таким образом, если вы являетесь владельцем корпорации, вам необходимо будет подавать как личные налоги, так и налоги для вашего малого бизнеса. В свою очередь, это может привести к «двойному налогообложению», что означает, что бизнес платит налоги с любой прибыли, а владелец платит налоги с этой прибыли после того, как она была распределена между ними.

Что такое S Corporation?

Если вы решите создать корпорацию на законных основаниях, есть два типа: корпорация C (объяснено выше) и корпорация S.Чтобы избежать этого двойного налогового бремени, некоторые владельцы малого бизнеса создают S Corporation. Это означает, что бизнес не подает собственные налоги, а, скорее, прибыль передается и регистрируется в индивидуальных налогах акционеров.

Если кто-либо из акционеров является сотрудником компании, то предприятие должно выплачивать этим сотрудникам справедливую заработную плату, помимо их доли в прибыли и налогов на заработную плату с вышеупомянутой заработной платы.

Кроме того, важно помнить, что не все корпорации C имеют право на получение статуса S Corporation.Например, у S Corporation не может быть более 100 акционеров, и все они должны проживать в Соединенных Штатах.

Какие виды бизнеса наиболее распространены?

Что такое ООО?

LLC — это, по сути, гибрид C Corporation и индивидуального предпринимателя.

Плюсы

Есть причина, почему это, как правило, самая популярная бизнес-структура среди малых предприятий.Как и корпорация, он защищает личные активы владельца, не требуя такого же уровня административного надзора или оформления документов. Кроме того, у вас есть больше гибкости с LLC в отношении того, как вы облагаетесь налогом: вы можете выбрать, будете ли облагаться налогом как корпорация C, где бизнес подает налоги отдельно, или как корпорация S, где прибыль передается владельцу. , который затем сообщает им об их личных налогах.

В каждом штате есть свои законы относительно создания ООО; однако, в отличие от требований для создания DBA, ни один штат не требует от бизнеса создания LLC.Скорее, это полностью добровольно, и владелец бизнеса выбирает, является ли это правильным для него решением.

Минусы

Если вы (и, если применимо, деловые партнеры) владеете ООО, вы не считаются сотрудниками, а членами. Таким образом, вам не нужно платить налоги на социальное обеспечение или медицинскую помощь со своей прибыли. Однако, если вы активно работаете в бизнесе и зарабатываете зарплату, вам нужно будет платить налоги на самозанятость с этого дохода. Однако в случае с корпорацией только заработная плата подлежит налогообложению; участие в прибыли нет.

Если в вашем малом бизнесе работает оплачиваемый персонал, и вы стремитесь предложить конкурентные преимущества, то это еще одна область, в которой вы захотите тщательно взвесить различия между LLC и корпорацией. Есть некоторые льготы, такие как пенсионные планы, которые доступны только для корпораций, в то время как LLC будет платить налоги на определенные льготы, такие как страхование здоровья и жизни.

Бизнес-структуры: часто задаваемые вопросы
Является ли администратор баз данных и индивидуальное предпринимательство одним и тем же? Технически говоря, нет.Индивидуальное предприятие — это юридическая структура (например, LLC или Corporation), а администратор баз данных — нет. DBA — это юридическое требование для ведения вашего бизнеса с торговым названием или псевдонимом, отличным от вашего зарегистрированного юридического имени.
Нужно ли мне подавать DBA для ИП? В то время как индивидуальный предприниматель по закону должен использовать свое юридическое имя для ведения бизнеса, использование DBA, однако, не является обязательным. Если индивидуальный предприниматель хочет использовать DBA, он должен сначала получить разрешение от местных властей.
Сколько администраторов баз данных может иметь индивидуальное предприятие? Индивидуальное предприятие может иметь более одного администратора баз данных и может иметь администраторов баз данных более чем в одном штате при условии, что имена должным образом зарегистрированы перед использованием. Однако имейте в виду связанные с этим расходы на регистрацию для каждого администратора базы данных.
Что лучше: ООО или ИП? Это зависит от степени ответственности, которую вы готовы принять.В ООО ответственность участника ограничена в зависимости от суммы их инвестиций в ООО. Таким образом, участники (или владелец) не несут личной ответственности по долгам компании, в то время как индивидуальный предприниматель будет нести ответственность за них.
Является ли ООО с одним участником то же самое, что и индивидуальное предприятие? Нет, технически они не совпадают. В индивидуальном предпринимательстве компания и владелец являются одним и тем же с точки зрения налогов и юридических вопросов, в то время как ООО с одним участником обеспечивает разделение между Компанией и собственниками как в налоговых, так и в юридических вопросах (бизнес и владелец). считаются отдельными объектами).
Можете ли вы иметь ООО и быть индивидуальным предпринимателем? Да, это будет считаться ООО с одним участником (но НЕ ИП). Основная особенность ООО с одним участником заключается в том, что владелец может выбирать, облагаться налогом как индивидуальное предприятие или как корпорация.
Какие преимущества дает ООО? Основное преимущество заключается в том, что LLC ограничивает ответственность участников, поэтому предлагает большую защиту, чем индивидуальное предпринимательство.Второе главное преимущество — сквозное налогообложение: прибыль от бизнеса распределяется между участниками, которые отражают ее в своих личных налогах.

При правильной структуре бизнеса успех ждет!

Так же, как каждый малый бизнес индивидуален, лучший вариант для него будет. И, да, по мере роста и изменения вашей компании вы можете менять бизнес-структуру.

No related posts.